Этап. мониторинг и контрольный риск

Мониторинг:

  • состоит в текущий переоценке рисков на основе утвержденных методик;
  • рез-ты – докум-но оформ проф суждения.

Контроль - состоит в установлении соответствия полученных фактических результ ранее установленных всеми членами лимитами или прогнозирующими значениями риска.

Потери от действия факторов риска складываются из след потерь:

Финансовые потери:

Прямые потери - стоимость финансовых инструментов материальных и нематериальных активов;

Косвенные потери -недополученные доходы и незапланированные дополнительные расходы.

Потери деловой репутации:

Прямые потери -пени и штрафы со стороны органов госуд регулирования.

Косвенные потери - недополученные доходы вследствие потери клиентской базы, а также незапланированные расходы на защиту и восстановление деловой репутации.

Потери в виде нарушения непрерывности деятельности:

Прямые потери - стоимость утраченных материалов и НМА;

Косвенные потери – незапланированные расходы на восстановление деятельности.

Кредитный риск.

Заемщик может не выполнять своих обязательств по двум причинам:

  • Заемщик не может выполнить своих обяз-в=>оценка способ-ти заемщ-ка исполнять обяз-в;
  • Заемщик не хочет выполнять своих обяз-в=>оценка готовности заемщ-ка исполнять обяз-ва (кредит история, делов репутация)

Инструменты которым присущ кред риск:

- ссуда или кредит (кредит риск представ заемщик);

- лизинговые операции (кред риск представ лизингополучатель);

- операции факторинга (кред риск представ должник по приобрет-м правам треб-я);

- вложения в долговые ЦБ: облигации, векселя ( КР предст эмитент);

- банковская гарантия (КР предст принципал, выполн-е обяз-в кот перед 3-м лицом гарант банк);

- аккредитивы (КР предст плательщик, по поруч-ю кот банк произвел платеж по выставленному аккредитиву в пользу 3-го лица – бенефициара);

- ДЗ контрагента (авансовые платежи за товары и услуги, перечисл ДС по договорам подряда, сумму, выданные работникам КО подотчет);

- кредитные линии – условные обяз-ва (КР представ потенциал заемщик);

-остатки на кор/сч, откр в банка – контрагентах – счетах Ностро (КР предст банк контрагент);

-срочные сделки, н-р форвард (КР предст контрагент по сроч сделке, в случ неисполн обяз-в кот банк понесет убытки).

Операционный риск.

Внутренний риск:

Классы: риски персонала; риски процессов; риски систем.

Угрозы: действия сотрудников, которые могут нанести ущерб; недостатки в технических бизнес процессов; нарушение деятельности в результате сбоя инфор-й систем.

Внешний риск:

Классы: риск катастроф; риск отношений клиента/контрагентов; риск обеспечения безопасности; риск генерируемые регулирующими органами.

Угрозы: пожары, террористические акты; некачественная информация, товары, услуги; кражи подделки, взломы; изменения законодательства и нормативной базы.

Наиболее опасные операцион риски

- неадекватные или ошибочные действия персонала

- внутрен процессы

- действие процессов

- внешние события

Три подхода оценки операционного риска.

  • Подход базовых показателей;
  • Стандартиз-й подход;
  • Подход усовер-го исчисления операц-х рисков.

Основные хар-ки:

  • Неогранич возм-ти для усоверш-й и повыш-я чувст-ти риску;
  • Соотв-е м/у уровнем риска и степенью совер-ва в деят-ти компании;
  • После утвержд-я метода возвращ-е на предыд стадию развития не предусм-но;
  • Возм-ть применения различ методов частично или совместно в завис от сложившихся условий.

Базовые подходы

Банки, использующие базовый подход, должны поддерживать капитал под операционный риск равный среднему показателю за предыдущие три года выраженному в фиксированных % положительного валового дохода.

Квia = (∑C1I1..m * α) / n

Валов доход – опред как чистый % доход плюс чистый не % доход.

Наши рекомендации