Инвентаризация имущества и финансовых обязательств
Для проведения анализа ФХД были принимались к сведению инвентаризационные описи по инвентаризации ТМЦ и расчетам, в соответствии с бухгалтерскими регистрами:
«Оборотно-сальдовая ведомость по счету 10 «Материалы» по состоянию на 31.12.2012 г. числится остаток МПЗ на общую сумму 0,00 руб.
«Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» по состоянию на 31.12.2012 г. числится остаток на общую сумму 221472,12 руб.
«Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» по состоянию на 31.12.2012 г. числится остаток на общую сумму 80068,78 руб.
По «Оборотно-сальдовой ведомости по счету 76.3 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами по состоянию на 31.12.2012 г. остатков не числится – 0,00 руб.
Кассовые операции
По состоянию на 01.01.2012 года по счету 50 «Касса» остатков нет, а на 31.12.2012 года – остатки также отсутствуют.
Анализ по счету 50 за 2012 год:
| Счет | Дебет | Кредит |
| Сальдо на начало периода | ||
| 721 000,00 | ||
| 185 021,73 | ||
| 535 978,27 | ||
| Обороты за период | 721 000,00 | 721 000,00 |
| Сальдо на конец периода | 0,00 |
Операции по расчетным счетам
В отчетном периоде ТСЖ проводились расчетные операции по следующим расчетным счетам:
- 40703810300008552990, открытому 18.02.2011 года в Филиале ОАО «Балтийский банк», г. Санкт-Петербург, БИК 044030804 по состоянию на 01.01.2012 г. остаток по счету 51 «Расчетные счета» составляет 16288,17 руб., а по состоянию на 31.12.2012 г. 339817,62 руб., что соответствовало остаткам, указанным в выписках обслуживающих банков на соответствующую дату.
Анализ по счету 51 за 2012 год:
| Счет | Дебет | Кредит |
| Сальдо на начало периода | 16 288,17 | |
| 721 000,00 | ||
| 53 104,36 | 4 101 179,12 | |
| 545 469,05 | ||
| 185 012,93 | ||
| 2 219,24 | 277 273,67 | |
| 120 198,67 | ||
| 274 493,72 | ||
| 5 142 344,90 | ||
| 361 074,41 | ||
| 101 524,10 | ||
| Обороты за период | 6 104 211,96 | 5 780 682,51 |
| Сальдо на конец периода | 339 817,62 |
Данные синтетического и аналитического учета по счету 51 соответствуют данным, выведенным в оборотно-сальдовой ведомости за отчетный период.
Переводы в пути
По состоянию на 31.12.2012г. остатков по счету 57 «Переводы в пути» ТСЖ «Фонтанка-86» нет. Оборотов в 2012 не было.
Финансовые вложения
По состоянию на 31.12.2012 года остатков по счету 58 «Финансовые вложения» ТСЖ «Фонтанка-86» нет. Оборотов в 2012 не было.
Расчеты с контрагентами
Взаимоотношения с поставщиками и покупателями определены заключенными договорами.
ТСЖ «Фонтанка 86» заключены постоянные прямые договоры с предприятиями-монополистами. В частности, с ГУП «Водоканал Санкт-Петербурга» - договор №12-19651/10-Н от 21.08.06г., ГУП ВЦКП «Жилищное хозяйство» - договор №535/1-11 от 01.01.07г., ОАО «Петер6ургская сбытовая компания» - договор № 34378 от 04.06.09г.. ОАО «Территориальная генерирующая компания №1» - договор №21323 от 01.09.08г., ОАО «Телекомпания Санкт-Петербургское кабельное телевидение» - договор №М-2-1/16-3-1205 от 01.06.06г.,
ТСЖ «Фонтанка 86» заключило договора с другими коммерческими организациями (поставщиками) для выполнения работ, оказания услуг:
1. ООО «ОТИС Лифт» - договор №1645 от 01.01.07г. на выполнение работ по техническому обслуживанию лифтов.
2. ООО «НИКА» - договор №002-Н от 01.03.07г. на комплекс сервисных услуг по техническому обслуживанию приборов учета тепловой энергии.
3. ООО ИКЦ «Техэксперт сервис» - договор №636 от 06.02.07г. на проведение технического инспектирования лифтов.
4. ООО «Производственно-коммерческая фирма «Петро-Васт» - договор192/07 от 01.12.07г. на транспортирование твердых коммунальных отходов.
5. ОАО «Станция профилактической дезинфекции» - договор №1230 от 26.10.11г. на оказание услуг по профилактической дезинфекции, дератизации, дезинсекции.
6 ООО «ПетербургГаз» - договор №1.ВД.00271 от 01.01.10г. на оказание услуг по техническому обслуживанию и ремонту ВДГО.
7. ИП Мазин С.А. – договор №11-2011 от 26.01.11г. на обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники.
8. ООО «Бизнес Логика» - договор №RS-11/099 от 06.06.11г. на обслуживание программного продукты.
9. ОАО «Балтийский Банк» - договор №К-126647 от 21.11.06г. о банковском обслуживании юридических лиц с использование информационной системы дистанционного банковского обслуживания Балтийского Банка.
10. ООО «БухгатерПРОФ-Консалт» - договор №23/01/12 от 23.01.2012 г. на бухгалтерское обслуживание.
Также в течение года были заключены договора на оказание разовых услуг:
1. ООО «АПК СПб» - изготовление и монтаж окон ПВХ.
2. ООО «Юпитер» - изготовление и монтаж окон ПВХ.
3. ООО «Петрович» - поставка стройматериалов.
4. ООО «Консьержъ» Издательский дом – подписка на газетное издание «Консьержъ».
ТСЖ «Фонтанка 86» заключены постоянные прямые договоры с заказчиками:
1. ЗАО «ВЕСТ КОЛЛ ЛТД» - договор №0/06-2010 от 01.06.10г. услуги по размещению телекоммуникационного оборудования сетей связи.
2. ООО «Комлинк Телеком» - договор б/н от 10.01.08г. услуги по обеспечению функционирования оборудования линейных сооружений связи.
3. ОАО «Мегафон» - договор №АО-Фонтанка 86/07/10 от 01.07.10г. прокладка кабельных коммуникаций.
4. ООО «Медиа Группа» - договор б/н от 01.0107г. услуги по обеспечению функционирования оборудования линейных сооружений связи.
5. ООО «Нэт Линк» - договор б/н от 11.01.08г. временное владение и пользование объектом нежилого фонда.
6. Филиал ФГУП «Почта России» - договор №1-Ком от 01.08.07г. предоставление коммунальных услуг.
7. ООО «Фирма Аркады» - договор №2-Ком от 01.08.07г. предоставление коммунальных услуг.
Договоры заключены и оформлены в соответствии с действующим законодательством, хранятся в правлении ТСЖ, ведется реестр договоров.