Раздел 1. Доходы и поступления средств

Вид дохода Сумма (тыс.руб.)
Прибыль от продаж Прибыль от реализации основных фондов Доходы от долевого участия в деятельности других предприятий Доходы по договорам научно-исследовательского характера Доходы по ценным бумагам Прирост устойчивых пассивов Валютные курсовые разницы, доходы от продаж валют Амортизация основных фондов Амортизация нематериальных активов Прочие доходы и поступления 350180,0 62403,0 19400,0   - 21020,0 250000,0 - 948,5 - 437100,0
Итого доходов и поступлений 1141051,5

Раздел 2. Расходы и отчисления средств.

Вид расхода Сумма (руб.)
Реальные инвестиции Прирост оборотных средств Выплата доходов по ценным бумагам Расходы на приобретение ценных бумаг Отчисления в резервный фонд Отчисления на социальное страхование Отчисления в фонды экономического стимулирования Отчисления на материальные поощрения Отчисления вышестоящей организации Взносы в экологический фонд Финансовые инвестиции Взносы в благотворительные фонды Капитальные вложения Прочие отчисления и расходы 944,0 - 10520,0 8520,0 548,0 640,0 - 28200,0 16400,0 - 38600,0 - - 14926,0
Итого расходов и отчислений 119298,0

Раздел 3. Кредитные взаимоотношения предприятия с бюджетом и внебюджетными фондами.

Доходы от получаемой ссуды: 67475100,0 руб.

Расходы на погашение ссуды, а также уплаты за пользование ссудой: 1064695900,0 руб.

Раздел 4. Взаимоотношения предприятия с бюджетом и внебюджетными фондами.

Платежи и налоги в бюджет и внебюджетные фонды:

- налоги и платежи, относимые на издержки производства и обращения – 1330000,0 руб.

- налоги и платежи, относимые на финансовые результаты – 16200000,0 руб.

- налоги и платежи, уплачиваемые за счёт прибыли – 7002700,0 руб.

Ассигнования из бюджета – о руб.

Доходы и поступления(1 раздел) + Ассигнования из бюджета(из раздела 4) + полученные ссуды (из раздела 3) = Расходы и отчисления (2 раздел) + Платежи в бюджет (из раздела 4) + погашение ссуд (из раздела 3).

1141051500,0 +0+ 67475100,0 = 119298000,0 + 1064695900,0 + 24532700,0

1208526600,0 = 1208526600,0

Приложение.

Приложение № 1.

Отчёт о прибылях и убытках.

Наименование показателя Величина показателя по периодам, тыс. руб.
2011 г.
I квартал II квартал IIIквартал IVквартал
1.Чистая сумма продаж (выручка от реализации) 84545,0 86500,0 86845,0 92290,0
2.Затраты на производство всего 52756,1 53706,1 55756,1 60805,1
В том числе: - сырьё и материалы - заработная плата с начислениями - амортизационные отчисления - прочие расходы   35250,0 17268,93 237,125 -   36200,0 17268,93 237,125 -   38250,0 17268,93 237,125 -   43300,0 17268,93 237,125 -
3. Валовая прибыль (стр.1-стр.2) 31788,9 32793,9 31088,9 31484,9
4. Коммерческие расходы 830,9 835,0 846,1 847,9
5. Расходы на содержание аппарата управления 4100,0 4100,0 4100,0 4100,0
6. Прибыль до выплаты процентов и налогов (стр.3-стр.4-стр.5) 26858,0 27858,9 26142,8 26537,0
7. Проценты по долгосрочным кредитам 1392,0 11562,0 1586,0 386,0
8. Налоги, относимые на финансовые результаты 3500,0 2000,0 4050,0 6650,0
9. Прочие платежи 300,0 300,0 350,0 380,0
10. Балансовая прибыль (стр.6-стр.7-стр.8-стр.9) 21666,0 13996,9 20156,8 19121,0
11. Налог на прибыль 1690,0 1730,0 1736,9 1845,8
12. Чистая прибыль (стр.10-стр.11) 19976,0 12226,9 18419,9 17275,2
13. Дивиденды по акциям 5100,0 4955,0 5200,0 5765,0
14. Резервный фонд 199,7 115,8 111,0 121,5
15. Фонд накопления - - - -
16. Фонд потребления - - - -
17. Нераспределённая прибыль (стр.12-стр.13-стр.14-стр.15-стр.16) 14676,3 7156,1 13108,9 11388,7

Приложение № 2.

Баланс денежных расходов и поступлений.

Наименование статьи Величина показателя по периодам, тыс.руб.
2011 г.
I квартал II квартал III квартал IV квартал
1. Денежные средства в наличии на начало периода 500104,0 546230,0 550005,0 628200,0
2. Поступление денежных средств - всего 385545,0 287500,0 287845,0 293260,0
В том числе - выручка от реализации - ссуды, кредиты и другие поступления   84545,0 201000,0   86500,0 201000,0   86845,0 201000,0   92260,0 201000,0
3. Текущие денежные платежи на сторону – всего 383228,4 394138,4 386512,4 390562,4
В том числе: - покупка сырья, материалов, комплектующих изделий - заработная плата - платные услуги - арендная плата - проценты за кредит - реклама, аудит, консультации, представительские расходы - прочие общепроизводственные и общехозяйственные расходы - страховые платежи - прочие расходы   345800,0   17268,9 1000,0 9600,0 1392,0 4500,0   3500,0   107,5 -   346750,0   11268,9 1300,0 9600,0 11562,0 4500,0   3000,0   157,5 -   348800,0   17268,9 1400,0 9600,0 1586,0 4500,0   3200,0   157,5 -   353850,0   17268,9 1500,0 9600,0 386,0 4500,0   3300,0   157,5 -
4. Прочие денежные платежи на сторону - всего 116630,0 116750,0 116935,0 117919,0
В том числе: - покупка оборудования - выплата основных сумм по кредиту - резервы - прочие расходы по организации деятельности - доход инвестора (гарантийный)   1458,6 386,0   10900,0 1200,0   230,0   1458,6 386,0   11000,0 1210,0   240,0   1458,6 386,0   11150,0 1250,0   235,0   1458,6 386,0   12150,0 1230,0   239,0
5. Всего денежных платежей на сторону (стр.3 + стр.4) 199858,4 510888,4 503447,4 508481,4
6. Денежные средства на конец периода (стр.1 + стр.2 – стр.3) 502420,6 439591,6 451337,6 530897,6

Приложение № 3.

Прогнозный баланс активов и пассивов.

тыс. руб.

Активы 2011 г. Пассивы 2011 г.
Оборотные активы - всего 3202551,9 Оборотные пассивы - всего 1064695,9
В том числе: - денежные средства - ценные бумаги - средства в расчётах (дебиторская задолжность) - товарные и производственные запасы - средства находящиеся в незавершенном производстве - другие оборотные активы   2224539,0 21020,0 31000,0   45400,0   360700,0     250000,0 В том числе: - кредиты и займы - кредиторская задолжность по оплате труда - прочая кредиторская задолжность   903620,0 14926,0   146149,9
Внеоборотные активы - всего 62403,0 Основные пассивы - всего 2723088,0
В том числе: - здания, сооружения и оборудования - капитальные вложения - другие внеоборотные активы   17403,0   19400,0 25600,0 В том числе: - акционерный капитал - нераспределенная прибыль - долгосрочные заемные средства - средства в расчетах (кредиторская задолжность по работам, товарам, услугам) - другие основные пассивы   1749600,0 46330,0   903620,   16380,0   7158,0
Всего абсолютных активов 3265062,0 Всего абсолютных пассивов 3787783,9

Приложение № 4.

Показатели финансовой деятельности.

Наименование показателя Формула расчета 2011 г.
1. Возврат инвестиций, % Чистая прибыль х 100% Итого баланса-нетто 10,7
2. Рентабельность продаж, % Чистая прибыль х 100% Выручка от реализации 100,0
3. Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) Текущие активы Текущие пассивы 0,86
4. Оборачиваемость средств в расчетах Выручка от реализации Средняя дебиторская задолжность 11,3
5. Оборачиваемость средств в расчетах, дней 360 стр.4 31,9
6. Коэффициент концентрации привлеченного капитала Текущие пассивы Итого баланса-нетто 3,1
7. Коэффициент оплаты процентов Прибыль до выплаты процентов и налогов сумма выплаты процентов 7,2
8. Прирост продаж, %   25,0
9. Прирост чистой прибыли, %   18,0
10. Прирост активов, %   9,0

Приложение № 5.

Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности.

Наименование показателя 2011 г.
1. Объем продаж, млн. руб. 4350,18
2. Условно-постоянные затраты, млн. руб. 3787,78
3. Удельный вес условно-переменных затрат объеме продаж, коэффициент 0,2
4. Точка безубыточности, млн. руб. 3 787,8
5. Запас финансовой прочности, млн. руб. (стр.1-стр.4) 562,38
6. Коэффициент финансовой прочности (стр.5:стр.1) 0,13

Наши рекомендации