Справка об остатках по синтетическим счетам на начало месяца
| Номер счета | Наименование счета | Сумма, руб. | |
| Дебет | Кредит | ||
| Основные средства | |||
| Материалы | |||
| Основное производство | |||
| Готовая продукция | |||
| Товары отгруженные | |||
| Касса | |||
| Расчетный счет | |||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | |||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | |||
| Расчеты по налогам и сборам | |||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | |||
| Расчеты с персоналом по оплате труда | |||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | |||
| Уставный капитал | |||
| Нераспределенная прибыль | |||
| Резервы предстоящих расходов | |||
| ИТОГО |
Таблица 4
Расшифровка остатка по счету 10 «Материалы»
| Наименование материалов | Количество | Цена, руб. | Сумма, руб. |
| Комплектующее изделие «А», шт. | |||
| Комплектующее изделие «В», шт. | |||
| Комплектующее изделие «С», шт. | |||
| Болты кг. | |||
| Комплектующее изделие «D» шт. | |||
| Комплектующее изделие «Е» шт | |||
| ИТОГО |
Таблица 5
Остатки по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Поставщик | Сумма, руб. | |
| Дебет | Кредит | |
| База снабжения № 1 | ||
| База снабжения № 2 | ||
| АО «Стальконструкция» | ||
| ООО «Ромос» | ||
| ИТОГО |
Таблица 6
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета материальных ценностей
| Наименование материала | Остаток на начало месяца | Оборот за месяц | Остаток на конец месяца | |||||
| Количество | Сумма | Приход | Расход | Коли-чество | Сумма | |||
| Количество | Сумма | Количество | Сумма | |||||
| ИТОГО |
Таблица 7
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета
| Номер счета | Наименование счета | Остаток на начало месяца | Оборот за месяц | Остаток на конец месяца | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| ИТОГО |
Таблица 8
Хозяйственные операции
| Содержание операции | Сумма по вариантам, руб. | |||||||||
| 1. Отпущены со склада в производство для изготовления продукции | ||||||||||
| Комплектующее изделие «А» | ||||||||||
| Комплектующее «В» | ||||||||||
| Комплектующее «С» | ||||||||||
| Болты | ||||||||||
| Комплектующее изделие «Д» | ||||||||||
| 2. Начислена заработная плата производственным рабочим за изготовление продукции | ||||||||||
| 3. Перечислено с расчетного сета в погашение задолженности поставщикам | ||||||||||
| База снабжения № 1 | ||||||||||
| База снабжения № 2 | ||||||||||
| АО «Стальконструкция» | ||||||||||
| ООО «Ромос» |
Продолжение табл. 8
| 4. Поступило от базы снабжения № 2 | |||||||||||||||||||
| Комплектующее изделие «Д» | |||||||||||||||||||
| Комплектующее изделие «С» | |||||||||||||||||||
| 5. Акцептованы счета поставщиков за поступившие материалы | |||||||||||||||||||
| от базы снабжения № 1: компл. «В» | |||||||||||||||||||
| от АО «Стальконструкция» болты | |||||||||||||||||||
| от ООО «Ромос» компл. «А» | |||||||||||||||||||
| 6. Поступила на склад готовая продукция | |||||||||||||||||||
| 7. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности банку по краткосрочной ссуде | |||||||||||||||||||
Приложение