Расчет сметы капитальных затрат

Затраты на техническое перевооружение:

, (3.22)

где Соб- стоимость приобретенного оборудования;

М+Д- затраты на монтаж и демонтаж оборудования.

Затраты на монтаж и демонтаж составляют 10% от оптовой стоимости оборудования.

.

О- остаточная стоимость демонтируемого оборудования;

, (3.23)

где - оптовая цена приобретаемого оборудования;

- стоимость запчастей, ;

- затраты на проектирование, ;

- транспортные расходы, ;

- заготовительно-складские расходы, ;

- затраты на комплектацию, ;

- затраты на испытание и доводку сложного оборудования,

;

- затраты на неучтенное оборудование,

.

руб.;

руб.;

руб.;

руб.;

руб.;

Таблица 3.5 - Смета капитальных затрат.

Наименование затрат	Цена, руб.	Сумма, руб.
1.Преобретаемое оборудование
2.Стоимость запчастей
3.Затраты на проектирование
4.Транспортные расходы
5.Заготовительно-складские работы	3427,2	3427,2
6.Затраты на комплектацию	1713,6	1713,6
7.Затраты на доводку и испытание
8.Затраты на неучтенное оборудование	28228,7	28228,7
9.Затраты на монтаж и демонтаж оборудования
10.Остаточная стоимость демонтируемого оборудования
11.Стоимость демонтируемого оборудования по цене возможного использования	18159,8	18159,8
Всего затрат:		741621,3

3.4 Определение себестоимости продукции

Таблица 3.6- Калькуляция себестоимости 1крана.

	Наименование статей затрат	База	Проект	Отклонение, +/-
	База	Проект	Сумма, руб.	Сумма, руб.
	1.Топливо технологическое. 1.1.Газ природный.	1.Топливо технологическое. 1.1.Газ природный.	22,24	22,24
	Итого топливо технологическое:	Итого топливо технологическое:	22,24	22,24
	2.Энергетические затраты. 2.1.Электроэнергия. 2.2.Пар. 2.3.Вода. промышленная. 2.4.Сжатый воздух. 2.5.Кислород.	2.Энергетические затраты. 2.1.Электроэнергия. 2.2.Пар. 2.3.Вода промышленная. 2.4.Сжатый воздух. 2.5.Кислород.	29,42 0,26 0,13   0,99 1,03	29,42 0,26 0,13   0,99 1,03
	Итого затраты энергетические:	Итого затраты энергетические:	31,83	31,83
	3.Мехническое оборудование. 3.1.Эл. двигатель. 3.2.Тормоз. 3.3.Редуктор. 3.4.Муфта. 3.5.Муфта. 3.6.Муфта. 3.7.Барабан. 3.8.Канат. 3.9.Зажим для каната 3.10.Блоки подвески. 3.11.Крюковая подвеска.	3.Мехническое оборудование. 3.1.Тельфер.
	3.12. Эл. Двигатель. 3.13.Тормоз. 3.14.Редуктор. 3.15.Муфта. 3.16.Муфта.	3.2.Мотор-редуктор.
Продолжение таблицы 3.6
3.17.Муфта. 3.18.Колеса на буксах.	3.3.Колеса на буксах.
3.19. Эл. Двигатель. 3.20.Тормоз. 3.21.Редуктор. 3.22.Муфта. 3.23.Муфта. 3.24.Муфта. 3.25.Колеса на буксах.	3.4.Мотор-редуктор.   3.5.Колеса на буксах.
3.26. Эл. Двигатель. 3.27.Тормоз. 3.28.Редуктор. 3.29.Муфта. 3.30.Муфта. 3.31.Муфта. 3.32.Колеса на буксах.	3.6.Мотор-редуктор.   3.7.Колеса на буксах.
Итого механическое оборудование:	Итого механическое оборудование:
4.Вспомогательные материалы. 4.1.Основная з/п ПР. 4.2.Дополнительная з/п ПР. 4.3.Отчисления на соц. страхование. 4.4.Сменное оборудование. 4.5.Текущий ремонт и содержание ОС. 4.6.Амортизация ОС. 4.7.Прочие расходы.	4.Вспомогательные материалы. 4.1.Основная з/п ПР. 4.2.Дополнительная з/п ПР. 4.3.Отчисления на соц. страхование. 4.4.Сменное оборудование. 4.5.Текущий ремонт и содержание ОС. 4.6.Амортизация ОС. 4.7.Прочие расходы.	0,17   0,02   0,70   3,31   5,08 7,83 9,63	0,17   0,02   0,70   3,31   5,08 7,83 9,63
Итого вспомогательные материалы:	Итого вспомогательные материалы:	35,74	35,74
5.Общезаводские расходы.	5.Общезаводские расходы.	7,01	7,01
Итого:	1063096,82	531096,82

Расчет проектной себестоимости:

, (3.24)

где - затраты базовые ;

- доля условно постоянных расходов, или ;

- коэффициент роста объема производства, (3.25)

.

.

Расчет амортизации:

, (3.26)

где - базовая амортизация;

- стоимость вводимого оборудования;

- норма амортизации, .

Расчет чистой прибыли

Финансовый результат - итог финансовой деятельности, который выражен в виде и убытков:

1) Выручка от реализации продукции:

, (3.27)

где - объем производства базовый до модернизации;

- цена крана.

тыс.руб.;

тыс.руб.

2) Выручка за вычетом НДС(18%):

; (3.28)

тыс.руб.;

;

тыс.руб.

3) Затраты на производство продукции:

; (3.29)

тыс.руб.;

тыс.руб.

4) Прибыль от реализации продукции:

; (3.30)

тыс.руб.;

тыс.руб.

5) Налог на прибыль- 24% от налогооблагаемой прибыли:

; (3.31)

тыс.руб.;

тыс.руб.

6) Чистая прибыль:

; (3.32)

тыс.руб.;

тыс.руб.

Таблица 3.7 – Основные экономические показатели

Наименование показателей	Значения, тыс.руб.	Отклонение, +/-
База	Проект
1.выручка от реализации продукции.
2.Выручка за вычетом НДС.
3.Затраты на производство продукции.	103120,391	51516,391
4.Прибыль от реализации продукции.	63916,609	115517,609
5.Налог на прибыль.	15339,27	27724,23	12384,96
6.Чистая прибыль.	48574,34	87793,38	39219,04