Виды и характеристики банковских услуг коммерческой деятельности предприятия

Виды банковских услуг:

1.Активные операции – операции, связанные с размещением собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли.

Виды активных операций: 1)Предоставление кредита – банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять своим заемщикам суммы и на нужные сроки. 2)Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги, а также размещение денег и вкладов в других кредитных организациях. 3)Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантий (поручительство) по уплате долга клиента и нужных сумм на определенных условиях. 4)Операции с ценными бумагами. 5)Вексельные операции – операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, взимая с них уплату в виде комиссионных. 1.Рассчетно-кассовыеоперации. 2.Трастовые операции. 3.Операции с иностранной валютой. 4.Информационные услуги.

2.Пассивные операции – это деятельность банка, направленная на формирование собственных и привлеченных источников средств доя их дальнейшего использования и получения дохода. Назначение пассивных операций:1.Формирование собственного капитала; 2.Привлечение средств вкладчиков кредиторов на приобретение активных операций.3.Формирование резервов страховых фондов. 4.Привлечение дополнительных денежных средств через ценные бумаги. Виды пассивных операций:1)Эмиссия ценных бумаг: долевые акции и долговые облигации, депозитные сберегательные сертификаты.2)Операции, связанные с отчислением прибыли в фонды банка (распределяется чистая прибыль после выплаты налогов).3)Депозитные операции – деятельность банка, направленная на привлечение денежных средств юридических и физических лиц в различных формах и на разные сроки.4)Привлечение ссуд других банков: ЦБ, коммерческих банков, иностранных банков.

Содержание страхования и его значение в кд п/п.

Страхование - особый вид экономической деятельности; связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страховате­лей) и осуществляемый специализированными организациями страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов о6разование страховых резервов иосуществление стра­ховых выплат при нанесений ущерба застрахованным имущественным интересам. Страхование является одним из важнейших элементов систе­мы рыночных отношений и представляет собой финансовые от­ношения; связанные с выполнением специфических функции в экономике. Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать оговоренный заранее по причинам воз­никновения и размеру ущерб.

Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные гарантии страховщиками компенсации ущерба.

Отношения между страхователем .и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интересах обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных имущественных интересов. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит стра­ховой риск, при наступлении которого может, быть нанесен ущерб застрахованным имущественным интересам страхователя.

Страховые отношения могут возникать на основе доброволь­ного волеизъявления сторон или в силу закона; который преду­сматривает обязанности страхователя заключить договор страхования определенного вида имущества, ответственности или иных имущественных интересов.

Объектом страх-имущество, имущественный интерес.

Роль страх-обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности о6щёствённого воспроиз­водства и проявляется в конечных результатах, которые выражаются в: обеспечении социальной ,и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба; участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций; показателях развития страховых операций на макроэкономическом уровне.

Роль страхования в системе общественного воспроизводства

предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночной экономики наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера и техногенных рисков у хозяйствующих субъектов резко возрастает потребность в страховании предпринимательских рисков, т.е. в страховом покрытии ущер6а, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатеже­спосо6ности контрагентов и действии других экономических фак­торов ведущих к потере прибыли и реальных доходов. Страхованию присущи специфические признаки, которые ха­рактеризуют его как экономическую категорию:- наличие страхового иска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущер6; перераспределение ущерба во времени; удовлетворение объективно существующей потребности физических и юридических лиц, а также граждан в покрытии, возможного ущерба; возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей в форме страховых возмещений.

Главная функция рисковая, поскольку наличие риска обу­словливливает существование и развитие страхования. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределе­ние денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Предупредительная функция реализуется путем финансирова­ния за счет части средств страхового фонда:; локальных мероприятий по исключению или уменьшению страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. Такие мероприятия в страховании называют превентивными мероприятиями.

20.Лизинг: основные понятия, организационные формы, правовое регулирование.

Лизинг предполагает сдачу в долгосрочную аренду объектов, относительно легко перемещаемых к месту пользования или при наличии там ремонтно- восстановительной базы и при условии их технического обслуживания за счет арендатора и страхования в пользу арендодателя. Лизинг- передача лизингодателем лизингополучателю материальных ценностей во временное пользование с оплатой лизингополучателем потребительской стоимости услуг лизингодателя и «процента по кредиту».

Лизинг в международной практике отличается рядом особенностей: Срок договора аренды не должен превышать нормативные сроки амортизации объекта лизинга лил должен быть близок к нему. Лизинг осуществляется специализированными лизинговыми компаниями или внешнеторговыми посредническими организациями (арендодатель или лизинговый посредник).Формы лизинга в зависимости от: Экономической значимости: оперативный и финансовый лизинг;2Характера предмета аренды: товары длительного пользования, недвижимое и движимое имущество;3Расположения рынка лизинговых операций: внутренний и международный лизинг; Международный лизинг подразделяется на прямой и косвенный, экспортный и транзитный. Оперативный лизинг (краткосрочный или с неполной окупаемостью) предусматривает сдачу предмета аренды на срок значительно меньше полного срока амортизации. Оперативный лизинг называют кратко- и среднесрочную аренду. предметом краткосрочного лизинга- автомобили, персональные компьютеры и копировальное оборудование, бытовая техника. В этом случае арендные платежи в течение срока договора лишь частично компенсируют первоначальную стоимость предмета аренды, и по истечении срока договора он повторно сдается в аренду. арендодатель несет все обязанности по обслуживанию, ремонту и страхованию оборудования. Финансовый лизинг- долгосрочная аренда, предусматривающая обязательства арендодателя приобрести объект аренды у производителя поставщика с целью его последующей сдачи в лизинг. Лизингополучатель, получая в свое личное распоряжение арендуемое имущество, компенсирует арендодателю полную стоимость его амортизации (или его большей части) в течение срока действия лизингового соглашения путем арендных платежей. Обязанности по страхованию, обслуживанию и ремонту объектов аренды, оплате налогов, а также риск случайной гибели исполняет арендодатель. Прямой зарубежный лизинг предполагает местонахождение арендодателя и арендатора в разных странах. Косвенный лизинг- наиболее распространенная форма международного лизинга- подразумевает, что его участники являются юридическими лицами одной страны, однако капитал арендодателя может частично принадлежать иностранным банкам и лизинговым компаниям. Объектом такого лизинга выступает оборудование, импортируемое в страну арендатора. Экспортный лизинг характерен для ситуации, когда поставщик и лизинговая компания расположены в одной стране, а лизингополучатель за рубежом.

Если лизинг -это долгосрочная аренда на период от 5 до 20 то хайринг - среднесрочная от 1 года до 5 лет, а ренmинг ‑краткосрочная до 1 года. При краткосрочной аренде выкуп ареной техники не предусмотрен. Арендные ставки выше арендных ставок при других формах аренды, так как срок службы машин и оборудования значительно превышает период аренды и пика многократно сдается в аренду различным арендаторам до полной утраты работоспособности. Лизинговая форма аренды наиболее прогрессивная и обладает рядом преимуществ. потребитель-арендатор может: увеличить производственные мощности без привлечения значительных капитальных вложений по сравнению с покупкой дуемого имущества; исключить последствия морального старения путем замены действующей техники на более совершенную; не осуществлять текущих затрат на проведение ремонта обслуживание арендуемой техники; но при условии о6язатель включения данного пункта в договор; применять ускоренные нормы амортизации с учетом ставки аренды; иметь широкую номенклатуру арендуемых объемов. Лизинговая форма аренды реализуется на основе заключен го договора, предусматривающего условия, согласно которым (арендодатель) может передать другой стороне (арендатору объект аренды за определенную оплату. В лизинговом договоре

должны быть подробно и четко сформулированы все основные условии: юридические адреса сторон, Т. е. владельца имущества арендатора; предмет договора; арендная ставка; условия арендного платежа и оплаты затрат на транспортировку, монтаж, демонтаж, ремонт и обслуживание объекта аренды, включая страхование; условия продления договора или приобретения арендатором полученного в аренду имущества; оценка состояния арендуем0 техники по истечении срока аренды; гарантии, санкции, претензии, арбитраж. Лизинговый договор является юридическим основанием для передачи арендодателем права временного пользования имуществам аренды потребителю (арендатору). В промышленно развитых странах лизинг в зависимости от юридических, экономических политических и других условий аренды бывает нескольких видов. При оперативном лизинге период аренды техники превышает один год, но он всегда меньше срока службы этой техники. При финансовом лизинге лизинговая фирма выступает как посредник между организацией финансирующей покупку машин, и арендаторам. Обслуживание и ремонт арендуемой техники, а также оплата налогов осуществляется арендатором. Фин. Лизинг характерен для аренды дорогостоящего оборудования с большим сроком службы. Раздельный лизинг разновидность фин лизинга, при котором лизинговые процедуры выполняют несколько фин и торг организаций. Между ними распределяются функции по купле хранению и сдачу в аренду машин. Характерен для крупномасштабных проектов.

Каждый вид лизинговой аренды имеет специфические особенности.

Лизинговые договоры краткосрочного периода заключаются на особых льготных л условиях для арендодателя и более жестких - для арендатора: Действительный лизинг -это льготные условия для арендода­теля, утвержденные законодательным актом, например отсрочка

налоговых платежей, уменьшение налога, освобождение аренд­ных платежей от налогов;

возвратный лизинг - продажа собственником машин и о6орудования лизинговой фирме и в дальнейшем аренда этих машин на условиях Финансового лизинга.

21. содержание коммерческой деятельности по сбыту продукции промышленного п/п-я. Сущность, цели, задачи, предмет. Субъекты сбыта. Задачи сбытовой деятельности, функции сбыта.

Сбытовая деятельность – вид коммерческой деятельности, осуществляющийся после завершения производства, включая: продажу товаров покупателю, доставка потребителю, послепродажное обслуживание.

Целью сбыта явл – реализация продукции, т.е. доведение до конкретного потребителя конкретных товаров, требуемых потребительских свойств, в необходимом количестве, в точное время, определенном месте с минимальными затратами.Предмет сбыта – продукция, услуги промышленного п/п. Субъект сбыта – п/п, посредники, сбытовые организации. Объект – покупатели товаров, п/п.

Значение сбытовой деятельности: 1 определяются окончательные результаты производственной деятельности; 2 в процессе сбыта происходит доработка продукции и подготовка к продаже (фасовка, сортировка). 3 сбытовая деятельность приспосабливает сбытовую сеть к запросам потребителей, создавая этим максимальные удобства до, вовремя и после покупки товара. Что повышает конкурентоспособность предприятия.

4 во время сбыта происходит выявление и изучение вкусов, предпочтений потребителей.

Функции сбыта. Подразделяются на: основные, - вспомогательные, - обеспечивающие, - управленческие. Основные и вспомогательные включают функции коммерческого и технологического характера. Основные функции коммерческого характера:1 продажа.

2 аренда товаров.3 марки. Основные функции технологического характера: 1 хранение, складирование (сортировка, маркировка, комплектация, упаковка). 2 распределение, доставка (формирование и хранение запасов, формирование и подготовка партии поставок, отправка). Вспомогательные функции коммерческого характера: маркетинговые – (исследование, анализ и формирование спроса, реклама, связи с общественностью, продвижение, стимулирование сбыта). юридические – заключается в определении правового состава экономического содержания предмета сбыта в юрид. сопровождении и защите. Они включают подготовительные, процессуальные функции документного оформления, контроль за исполнением сделок. Вспомогательные функции технологического хар-ра: 1 Предпродажная подготовка и обслуживание.2 послепродажное обслуживание. Функциями обеспечения сбытовой деятельности явл-ся:

1 функции кадрового, 2 материально-технического, 3 финансового, 4 инвестиционного обеспечения. Функциями управления сбытовой деятельности являются общие функции управления:1 планирование.2 организация.3 учет.4 контроль.5 регулирование.

Способы отправки продукции: 1 силами и средствами п/п поставщика за его счет (отгрузка). 2 силами и средствами за счет покупателя (отпуск).