Анализ обеспеченности и эффективности использования трудовых ресурсов
Анализ численности работников и производительности труда
| Показатели | Прошлый год | Отчётный год | Отклонение | % выполнения плана |
| Т/о,млн.руб | 3742,60 | 6630,67 | 2888,07 | 177,17 |
| Числ.раб-в | 145,83 | |||
| Выработка | 155,94 | 189,45 | 33,51 | 121,49 |
Отклонение = отчетный год – прошлый год
Отклонение (т/о) = 6630,67– 3742,60= +2888,07 млн.руб.
Отклонение (численность работников) = 35 – 24 = +11 чел.
Отклонение (выработка) = 189,45 – 155,94 = +33,51
% выполнения плана = (отчетный год / прошлый год) * 100
% выполнения плана (т/о) = (6630,67/ 3742,60) * 100 = 177,17%
% выполнения плана (численность работников) = (35 / 24) * 100 = 145,83%
% выполнения плана (выработка) = (189,45 / 155,94) * 100 = 121,49%
Вывод: % выполнения плана товарооборота составляет 177,17%, что привело к увеличению товарооборота в отчетном году на 2888,07 млн.руб.; % выполнения плана численности работников составляет 145,83%, что привело к увеличению численности работников в отчетном году на 11 человек; % выполнения плана выработки составляет 121,49%, что привело к увеличению выработки в отчетном году на 33,51.
Анализ эффективности использования трудовых ресурсов на торговом предприятии
| Показатели | Прошлый год | Отчётный год | Отклонение | В % к прошлому году | |
| РТО,млн.р.: | |||||
| а.В действ.ценах | 3742,60 | 6630,67 | 177,17 | ||
| б.В соп.ценах | 3742,60 | 4084,89 | 342,29 | 109,15 | |
| Среднеспис. Численность | 11,00 | 145,83 | |||
| В т.ч.торг.-опер.раб | 6,00 | 142,86 | |||
| Уд.вес торг.-опер.раб.в общ.числ. | 58,33 | 57,14 | -1,19 | 97,96 | |
| Среднегод.выр.исходя из: | |||||
| а.т/о в действ. цен. | 155,94 | 189,45 | 33,51 | 121,49 | |
| б.т/о в соп.ц. | 155,94 | 116,71 | -39,23 | 74,84 | |
| Среднегод.выр.на 1 торг.-опер.раб.исходя из: | |||||
| а.т/о в действ.цен. | 267,33 | 331,53 | 64,20 | 124,02 | |
| б.т/о в соп.ценах | 267,33 | 204,24 | -63,08 | 76,40 |
Отклонение = отчетный год – прошлый год
Отклонение (РТО, в действующих ценах) = 6630,67–3742,60 = +2888 млн.руб.
Отклонение (РТО, в сопоставимых ценах)=4084,89–3742,60= +342,29млн.руб.
Отклонение (среднесписочная численность) = 35 – 24 = +11 чел.
Отклонение (В том числе торгово-оперативных работников) = 20–14= +6 чел.
Отклонение (удельный вес торгово-оперативных работников в общей численности) = 57,14– 58,33= -1,19%
Отклонение (Среднегодовая выработка, в т/о в действующих ценах) = 189,45 – 155,94 = +33,51
Отклонение (Среднегодовая выработка, т/о в сопоставимых ценах) = 116,71– 155,94 = -39,23
Отклонение (Среднегодовая выработка на 1 торгово-оперативного работника, т/о в действующих ценах) = 331,53– 267,33= +64,20
Отклонение (Среднегодовая выработка на 1 торгово-оперативного работника, т/о в сопоставимых ценах) = 204,24– 267,33= -63,08
В % к прошлому году = (отчетный год / прошлый год) * 100
В % к прошлому году (РТО, в действующих ценах) = (6630,67 / 3742,60) * 100 = 177,17%
В % к прошлому году (РТО, в сопоставимых ценах) = (4084,89 / 3742,60) *
* 100 = 109,15%
В % к прошлому году (среднесписочная численность) = (35 / 24) * 100 =
= 145,83%
В % к прошлому году (В том числе торгово-оперативных работников) = (20 / 14) * 100 = 142,86%
В % к прошлому году (удельный вес торгово-оперативных работников в общей численности) = (58,33 / 57,14) * 100 = 97,96%
В % к прошлому году (Среднегодовая выработка, в т/о в действующих ценах) = (155,94 / 189,45) * 100 = 121,49%
В % к прошлому году (Среднегодовая выработка, т/о в сопоставимых ценах) = (155,94/ 116,71) * 100 = 74,84%
В % к прошлому году (Среднегодовая выработка на 1 торгово-оперативного работника, т/о в действующих ценах) = (267,33/ 331,53) * 100 = 124,02%
В % к прошлому году (Среднегодовая выработка на 1 торгово-оперативного работника, т/о в сопоставимых ценах) = (204,24/ 267,33) * 100 = 76,40%
Вывод: % к прошлому году розничного товарооборота, в действующих ценах составляет 177,17%, что привело к увеличению розничного товарооборота, в действующих ценах в отчетном году на 2888 млн.руб.; % к прошлому году розничного товарооборота, в сопоставимых ценах составляет 109,15%, что привело к увеличению розничного товарооборота, в сопоставимых ценах в отчетном году на 342,29 млн.руб.; % к прошлому году среднесписочной численности составляет 145,83%, что привело к увеличению среднесписочной численности в отчетном году на 11 чел.; % к прошлому году, в том числе торгово-оперативных работников составляет 142,86, что привело к увеличению торгово-оперативных работников в отчетном году на 6 чел.; % к прошлому году удельного веса торгово-оперативных работников в общей численности составляет 97,96%, что привело к снижению удельного веса торгово-оперативных работников в общей численности в отчетном году на 1,19%; % к прошлому году среднегодовой выработки, в товарообороте в действующих ценах составляет 121,49%, что привело к увеличению среднегодовой выработки, товарооборота в действующих ценах в отчетном году на 33,51; % к прошлому году среднегодовой выработки, товарооборота в сопоставимых ценах составляет 74,84%, что привело к уменьшению среднегодовой выработки, товарооборота в сопоставимых ценах в отчетном году на 39,23; % к прошлому году среднегодовой выработки на 1 торгово-оперативного работника, товарооборота в действующих ценах составляет 124,02%; что привело к увеличению среднегодовой выработки на 1 торгово-оперативного работника, товарооборота в действующих ценах в отчетном году на 64,20; % к прошлому году среднегодовой выработки на 1 торгово-оперативного работника, товарооборота в сопоставимых ценах составляет 76,40%, что привело к уменьшению среднегодовой выработки на 1 торгово-оперативного работника, товарооборота в сопоставимых ценах в отчетном году на 63,08.