Оценка качества как параметр финансовой устойчивости коммерческого банка
Задача №1
Студентам требуется рассчитать нормативы ликвидности. Заполнить результаты в таблицу, сравнить с нормативами Инструкции №139 ЦБР. Сделать выводы о выполнении банком нормативов и принять решение о возможности дальнейшего функционирования банка (таблицы 18,19).
Таблица 18 -Данные к задаче
в рублях
| Наименование показателя | Обоз- наче-ние | вариант | вариант | вариант | вариант | вариант | ||||||
| Собственный капитал | К | |||||||||||
| Касса и др. средства | ||||||||||||
| Активы 1 гр. риска | ||||||||||||
| Активы 2 гр. риска | ||||||||||||
| Активы 3 гр. риска | ||||||||||||
| Активы 4 гр. риска | ||||||||||||
| Продолжение таблицы 18 | |||||||||||||
| Активы 5 гр. риска | |||||||||||||
| Гарантии, поручительства | |||||||||||||
| Резерв под обесценение ценных бумаг | Рц | ||||||||||||
| Резерв на возможные потери по ссудам | Рк | ||||||||||||
| Резерв на возможные потери по расчетам с дебиторами | Рд | ||||||||||||
| Высоколиквидные активы | ЛАм | ||||||||||||
| Обязательства банка по счетам до востребования | ОВм | ||||||||||||
| Ликвидные активы | ЛАт | ||||||||||||
| Обязательства банка по счетам до востребования и до 30 дней | ОВт | ||||||||||||
| Задолженность со сроком погашения свыше 1 года, включая гарантии банка | Крд | ||||||||||||
| Обязательства банка сроком погашения свыше 1 года | ОД | ||||||||||||
| Общая сумма активов | А | ||||||||||||
| Обязательные резервы банка | Ро | ||||||||||||
| Высоколиквидные активы в драг.металлах | Ладм | ||||||||||||
| Обязательства банка в драг.металлах до востребования и до 30 дней | Овдм | ||||||||||||
| Продолжение таблицы 18 | ||||||||||||
| Совокупная величина крупных кредитов | Кскр | |||||||||||
| Совокупная сумма обязательств банка | Овкл | |||||||||||
| Совокупная сумма требований банка с учетом степени риска | Кра | |||||||||||
| Совокупная величина кредитов и займов, выданных акционерам банка | ||||||||||||
| Совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера или группы лиц | Кри | |||||||||||
| Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам | ||||||||||||
| Общая сумма денежных вкладов граждан | Вкл | |||||||||||
| Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций других юр.лиц | Кин | |||||||||||
| Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей, акций 1 юр.лица | ||||||||||||
| Выпущенные банками векселя и банковские акцепты | ВО | |||||||||||
Таблица 19 - Данные к задаче
| Показатель | Данные по активам, взвешенным по степени риска, внебалансовым операциям и созданным резервам | ||||||
| На 01.04. | На 01.07. | ||||||
| Наименование активов | тыс. р. | % | тыс. р. | % | |||
| Группа рисковых активов: | |||||||
| Apl | 0,01 | 0,07 | |||||
| Ар2 | 2,35 | 343 368 | 2,99 | ||||
| АрЗ | 2 270 191 | 17,71 | 2 139 757 | 18,64 | |||
| Ар4 | 928 530 | 7,24 | 2 602 375 | 22,66 | |||
| Ар5 | 9 319 530 | 72,69 | 6 388 914 | 55,64 | |||
| Итого | 12 820 645 | 100,00 | 11482 029 | ||||
| Внебалансовые операции: | |||||||
| Сумма кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера | 46 557 | 10,3 | 134 543 | 28,66 | |||
| Сумма кредитного рис ка по срочным сделкам | 405 550 | 89,7 | 165 343 | 35,22 | |||
| Рыночные риски | 169 513 | 36,11 | |||||
| Итого | 452 107 | 469 399 | |||||
| Созданные резервы: | |||||||
| Резервы по ценным бумагам | 1,1 | 106 327 | 63,55 | ||||
| Резервы по кредитным операциям | 68,58 | 33 819 | 20,21 | ||||
| Резервы по прочим активам банка | 13 790 | 30,32 | 27 160 | 16,23 | |||
| Итого | 45 483 | 167 306 | |||||
Задача № 2 Оцените показатели достаточности и качества капитала коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139 – И и указаниями ЦБРФ №1376-У.на примере балансовых данных банка.
Задача №3 Оцените показатели качества активов коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139 – И, указаниями ЦБРФ №1376-Уна примере балансовых данных банка.
Задача №4 Оцените показатели доходности коммерческого банка в соответствии с инструкцией ЦБРФ №139– И и указаниями ЦБРФ №1376-У.на примере балансовых данных банка.