Отчет о движении денежных средств

Наименование статьи   С_по С_по
1. Поступления от сбыта продукции/услуг        
2. Прямые производственные издержки        
3.Затраты на заработную плату        
4. Поступления от других видов деятельности        
5. Выплаты на др. виды деятельности        
6. Общие (постоянные) издержки        
7. Налоги        
8. Кэш-Фло от оперативной деятельности (с.1-с.2-с.3+с.4-с.5-с.6-с.7)        
9. Затраты на приобретение активов        
10. Другие издержки подготовительного периода        
11. Поступления от реализации активов        
12. Кэш-Фло от инвестиционной деятельности (с. 11- с.9 - с.10)        
13. Собственный (акционерный) капитал        
14. Займы        
15. Выплаты в погашение займов        
16. Выплаты % по займам        
17. Банковские вклады        
18. Доходы по банковским вкладам    
19. Выплаты дивидендов    
20. Кэш-Фло от финансовой деятельности (с.13+с.14-с.14+с.16-с.17+с.18)    
21. Баланс на начало периода
22. Баланс на конец периода (с.8+с.12-с.20+с.21)    

Приложение 3

Баланс

    Наименование статьи С_по С_по
1.Средства на счете        
2.Счета к получению        
3.Товарно-материальные запасы        
4.Предоплаченные расходы        
5.Цепные бумаги        
6.Суммарные текущие активы (сумма с.I-5)        
7.Земля        
8.Здания и сооружения        
9.Оборудование        
10.Другие активы        
11.Незавершенное производство (инвестиции)        
12.СУММАРНЫЙ АКТИВ (с.6 + сумма (с.7-11))        
13.Отсроченные налоговые платежи        
14.Счета к оплате        
15.Краткосрочные кредиты        
16.Полученные авансы        
17.Суммарные краткосрочные обязательства (сумма с. 13-16)        
18.Долгосрочные займы
19.Акционерный капитал
20.Нераспределенная прибыль
21.Суммарный собственный капитал (с.19+с.20)        
22.СУММАРНЫЙ ПАССИВ (с.17+с.18+с.21)        

Рекомендуется также представление информации, изложенной в отчете о прибылях и убытках, балансовой ведомости и в плане продвижения денежных средств (Кэш-Фло) в виде графиков.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Бизнес-планы: Полное справ. рук-во/ Под ред. И.М.Степнова. – М.: Изд-во «Лаборатория Базовых знаний», 2005.

2. Бизнес-план: Финансовый анализ инвестиционного проекта/ Под ред. Е.Н.Станиславчика. – М.: Ось-89, 2004.

3. Бизнес-план фирмы: Комментарии, методики составления: Реальные примеры/ Под ред. Д.Н.Акуленок, В.П.Бурова и др.- М.: Гном-Пресс, 2007.

4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. – М.: Изд-во «Экономика», 2006.

5. Уткин Э.А. Бизнес-план компании. – М.: ЭКМОС, 2005.

Наши рекомендации