Тема 8. Кредит, его функции и формы

(2 часа)

План

Необходимость и сущность кредита, его функции и роль.

Формы кредита.

Вопрос. Необходимость и сущность кредита

Необходимость кредита обусловлена тем, что, с одной стороны, постоянно возникают временно свободные денежные средства (денежные капиталы, высвобождающиеся на базе неравномерности кругооборота и оборота капитала, денежные накопления и сбережения населения и государства), с другой стороны,всегдаестьпотребностьвдополнительных ресурсах: 1)для обеспечения непрерывности, расширения и обновления производства, своевременной выдачи зарплаты, 2) для приобретения населением товаров длительного пользования, 3) для покрытия бюджетного дефицита.

С помощью кредита временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал.

Кредит - это движение ссудного капитала.Более широкое определение – движение ссужаемой стоимости. Ссужаемая стоимость может быть не только в денежной, но и товарной форме. Одним из видов ссужаемой стоимости является ссудный капитал.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Среди экономистов отсутствует единство взглядов по вопросу функций кредита. Большинство экономистов признает, что проявлением сущности кредита служат две основные функции: перераспределительная функция и функция создания кредитных денег (экономии издержек обращения).

Перераспределительная функция кредита состоит в перераспределении капитала с помощью кредита. Виды перераспределения:межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое, на уровне предприятий (на микроуровне), на народнохозяйственном уровне (на макроуровне).

Функция создания кредитных денег (экономии издержек обращения) связана с возникновением и развитием банковской системы. Замещение наличных денег банковскими операциями при осуществлении безналичных расчетов ведет к сокращению налично-денежных платежей и, следовательно, к экономии издержек обращения, повышает эффективность функционирования платежной системы.

Через функции кредита реализуется его роль.

Роль кредита – это результаты его применения для: экономики, населения, государства.

Основные направления, в которых проявляется воздействие кредита на социально-экономическое развитие страны :

1. обеспечение непрерывности процесса кругооборота капитала;

2. создание условий для расширения производства (увеличение запасов, обновление и расширение основных фондов);

3. перераспределение и экономное использование материальных и денежных ресурсов;

4. регулирование денежного оборота;

5. развитие внешнеэкономических связей.

6. повышение платежеспособного спроса;

7. ускорение получения населением товаров, услуг, жилья;

8. покрытие дефицита государственного бюджета;

Вопрос. Формы кредита

Форма кредита – это его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Кредит выступает в раз­личных формах.

Коммерческийкредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже това­ров в виде отсрочки платежа за проданные товары.Объектом коммерческого кредита является ссужаемая стоимость в товарной форме,орудием - коммерческий вексель.

Банковский кредит —это кредит, предос­тавляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд.Между коммерческим и банковским кредитом имеется два существенных различия.

Во-первых, по объекту. Объектом коммерческого кредита является то­варный капитал, объектом банковского кредита — ссудный капитал. Коммерческий кредит, предоставляемый промышленными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров, обслуживает эту реализацию. Здесь ссуд­ный капитал еще слит с промышленным (или торговым) — предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При бан­ковском кредите ссудный капитал обособлен от промышлен­ного и торгового.

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т. е. участникам кредитных сделок. При коммер­ческом кредите кредитором является предприятие, при банковском кредите - банк.

(Виды банковского кредита рассмотрим в теме «Деятельность коммерческих банков»).

Государственный кредит – это кредитно-финансовые отношения, при которых государство выступает либо заемщиком (что бывает чаще), либо кредитором. Государство может получить кредит (для покрытия бюджетного дефицита) 1. в виде ссуды центрального банка, 2. путем выпуска государственных ценных бумаг (гоударственных займов), 3. в виде кредита международного финансово-кредитного института или центрального банка другой страны.

Государство выступает кредитором, если кредит предоставляется за счет средств государственного бюджета. Государственный кредит может предоставляться предприятиям отсталых отраслей экономики, на финансирование национальных проектов, развитие инфраструктуры.

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый торговыми организациями в виде отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для личного потребле­ния.Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. Потребительский кредит стимулирует платеже­способный спрос. Потребительский кредит пере­плетается с банковским, поскольку торговые компании исполь­зуют долговые обязательства покупателей для получения вза­мен ссуд от банков.

Международный кредит – это движение ссужаемой стоимости в сфере международных экономических отношений. Объект кредита - товарные и валютные ресурсы.

Виды международного кредита можно классифицировать по кредитору, назначению, форме предоставления, валюте займа, обеспечению, срокам, технологии предоставления.

По кредитору различают кредиты частные (банковские и фирменные) и государственные;

По назначению — внешнеторговые, которые непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами; финансовые, т.е. пря­мые капиталовложения, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютная интервенция; промежуточные — кредиты для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, «инжиниринг», или выполнение подрядных работ;

По форме предоставления — товарные, которые предоставляются экспорте­рами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные това­ры или оказанные услуги; валютные, предоставляемые банками в денежной форме;

По валюте займа — в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны и в международной валютной единице (СДР и евро);

По обеспечению — обеспеченные (товарными документа­ми, векселями, ценными бумагами, недвижимостью и др.); бланковые т.е. под обязательства должника (соло-вексель с од­ной подписью);

По срокам — краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от го­да до пяти лет), долгосрочные (свыше пяти лет). При пролонга­ции, или продлении краткосрочных и среднесрочных кредитов, они становятся долгосрочными, причем часто с государствен­ной гарантией.

По технологии предоставления —продажа товаров с отсрочкой платежа, акцептные (акцепт тратты импортером или банком), выпуск депозитных сертифи­катов, выпуск облигационных займов, синдицированные( консорциальные) кредиты.

ЛИТЕРАТУРА

Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. проф. Жукова Е.Ф. (издание четвертое) – М.: ЮНИТИ, 2009.

Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Лаврушина О.И. (издание третье) – М.: КНОРУС, 2004.

Тема 9. Банковская система: понятие, ттпы, структура.