Страхование коммерческо-предпринимательской деятельности

Целью предпринимательской деятельности является получение прибыли, увеличение, вложенного в предприятие капитала. Поэтому страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли приобретает особое значение. Все причины, вызывающие потери (недополучение) прибыли, можно свести в две группы:

· нарушение процесса производства при наступлении стихийных бедствий, аварий и других аналогичных событий;

· изменение рыночной конъюнктуры, нарушение рыночных контрактов поставщиками или потребителями товаров и услуг.

Обе эти группы являются объектами страхования коммерческо-предпринимательской деятельности.

Важным объектом страхования являются здесь и коммерческие риски, связанные с инвестированием денежных средств и других ресурсов в производство. Назначение этого страхования в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренного дохода. Страховое возмещение в этом случае представляет собой разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами.

Тарифы страхования коммерческо-предпринимательской деятельности устанавливаются по соглашению сторон.

Страхование убытков, связанных с нарушением производственного процесса, по своему содержанию выступает как дополнение к имущественному страхованию (страхование основных и оборотных фондов, т.к. перерыв в работе может быть вызван их гибелью и повреждением). Здесь широко применяется франшиза. Например, страховщик обязан выплатить страховое возмещение, если простой производства превысит 5 суток.

Ставки страховых платежей устанавливаются в этом виде страхования в процентах к стоимости валовой продукции. Практически они в 1.5 раза выше ставок страхования имущества предприятий.

К рассматриваемой подотрасли страхования относится и страхование технических рисков (внедрение в производство новой техники, технологии, монтажные работы).

Страхование технических рисков можно разделить на два направления:

· страхование самой техники (установок, технологических линий) на случай их выхода из строя, нарушения работы, гибели; в этом случае предусматривается защита от прямых убытков в застрахованных объектах;

· страхование непредвиденных неблагоприятных последствий, вызванных внедрением технических новинок, (простои производства, загрязнение окружающей среды и пр.).

Страхование новой техники и технологий производится от рисков, связанных с их использованием. Такими рисками могут быть:

· ошибки в конструкции и технологии;

· ошибки в изготовлении;

· неожиданное появление на рынке более совершенной техники и технологий;

· скрытые дефекты;

· отказ измерительных и регулирующих приборов;

· ошибки в обслуживании техники и технологической линии;

· небрежность и злой умысел отдельных лиц и др. причины.

Страхование по первому направлению предусматривает возмещение потерь, вызванных виной отдельных лиц. Страхование по второму направлению связано со страхованием косвенных убытков.

ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Перестрахование - это потребность страховщика в страховой защите.

Перестрахование во многом связано с индустриализацией. Возник потенциал крупных рисков и комплексы источников опасностей, которые превышают финансовые возможности одного страховщика, а в некоторых случаях - и страхового рынка одной страны.

Функции перестрахования следующие:

· ограничение риска (уменьшение риска отдельного страховщика);

· увеличение объема страховой ответственности страховщика с помощью перестраховщика;

· перераспределение ответственности перестраховщика с другими перестраховщиками, т.е. отдача в следующее перестрахование (ретроцессия);

· замена собственного капитала страховщика чужим - перестрахователя;

· предоставление прямому страховщику целого комплекса разнообразных услуг (консультации в сфере страхования и в сфере экономики, маркетинга, организации страхового дела).

Схема передачи страхового риска представлена на рис.10.

Примечание.

Цессия — процесс передачи страхового риска в перестрахование.

Цедент — страховщик, передающий страховой риск в перестрахование.

Ретроцедент — страховщик или перестраховщик, передающий принятые в перестрахование риски в ретроцессию — вторичное перестрахование.

Основными методами перестрахования являются:

· факультативное перестрахование;

· облигаторное перестрахование.

Факультативное перестрахование предусматривает право выбора для перестраховщика принимать или нет, а для страхователя (цедента) - предавать или нет риск в перестрахование.

Рис.10. Схема передачи страхового риска

Вопрос о целесообразности или необходимости перестрахования цедент рассматривает по каждому риску отдельно. В перестрахование может быть предложен риск полностью или частично, в определенной доле. Из общего количества страхуемых видов ответственности в перестрахование может быть передан какой-то один вид ответственности.

В свою очередь, перестраховщик не имеет никаких обязательств перед передающей компанией по преимуществу рисков в перестрахование: он может полностью отклонить предложение, принять его частично и даже выработать встречные условия, на которых риск мог бы быть принят в перестрахование.

Преимущества факультативного метода перестрахования в том, что он дает возможность небольшим компаниям вести успешную конкурентную борьбу за получение крупных рисков, используя финансовую емкость и экспертную поддержку перестраховщика, а также способствует выборочной передачи в перестрахование наиболее опасных рисков.

Недостатки факультативного метода перестрахования:

· предоставление широкой информации о состоянии дел цедента, что можно использовать для целей конкуренции;

· более длительный срок подписания договора, что может привести к потере клиента;

· относительно высокие накладные расходы, что связано с заключением договора и его продлением.

Облигаторный метод перестрахования (обязательная форма), согласно которому все страховые компании, действующие на территории данной страны, в силу существующего законодательства обязаны передавать в предписанной доле государственной или иной перестраховочной компании все принимаемые на страхование риски. Такой метод перестрахования имеет целью максимально использовать емкость страхового рынка страны для предотвращения утечки валюты за границу по каналам перестрахования.

Недостатки облигаторного метода:

· необходимость заключения дополнительного факультативного договора , если какой-то риск не попадает под действие условий облигаторного договора;

· обязательство передавать перестраховщику определенную часть страховых платежей (факультативный договор дает возможность удержать больший объем страховых платежей, выборочно передавая в перестрахование риски при неблагоприятных условиях).