Тема 2. анализ Кредитоспособности заемщика и оценка кредитных рисков

Вопросы для самопроверки:

1. В чем заключается риск заемщика?

2. Какова сущность кредитоспособности заемщика как экономической категории?

3. Роль бюро кредитных историй.

4. Каково соотношение понятий «кредитоспособность», «платежеспособность», «ликвидность»?

5. Каковы факторы, определяющие кредитоспособность корпоративного заемщика?

6. Каковы требования к содержанию кредитных историй в свете действующего законодательства?

7. Каковы источники информации о корпоративном заемщике согласно рекомендациям Банка России (Положение 254-П)?

8. Какие критерии отнесения заемщика в 1 группу риска (Положение 254-п)?

9. Критерии «неудовлетворительного обслуживания долга» (Положение 254-п).

10. Каковы основные значимые параметры рейтинговой оценки кредитоспособности корпоративного заемщика?

11. Какие независимые организации занимаются составлением рейтингов кредитоспособности организаций в России?

Вопросы для самостоятельной работы:

1. Что такое кредитоспособность? Для чего проводится кредитным учреждением анализ кредитоспособности заемщика?

2. В чем разница понятий «кредитоспособность», «платежеспособность», «ликвидность».

3. Назовите источники информации о корпоративном заемщике согласно рекомендациям Банка России.

4. Какие методики оценки кредитоспособности Вы знаете?

5. Какой нормативной базой следует пользоваться при принятии и проверке достоверности представляемой отчетности?

6. Назовите критерии оценки финансового состояния организаций, рекомендуемые Минэкономразвития

7. Каковы сущность и источники риска заемщика?

8. Каковы факторы, определяющие пределы безопасного заимствования организации?

9. Что такое кредитоспособность? Для чего проводится кредитным учреждением анализ кредитоспособности заемщика?

10. Назовите источники информации о корпоративном заемщике, согласно рекомендациям Банка России.

11. Какие методики оценки кредитоспособности Вы знаете?

12. Какой нормативной базой следует пользоваться при принятии и проверке достоверности представляемой отчетности?

13. Как влияют заимствования на финансовый и операционный рычаг организации?

14. Как влияют процентные выплаты кредиторам на положение точки безубыточности организации-заемщика?

15. Каково влияние отраслевых особенностей заемщика на риск заимствований?

16. Каким образом заимствования влияют на риск нарушения ликвидности организации?

17. Каковы возможные последствия масштабных заимствований организации для ее акционеров?

18. В чем заключается управление риском заимствований на основе хеджированного подхода?

19. Каковы сущность и источники риска кредитора?

20. В каких случаях организация может выступать в роли кредитора?

21. Каков порядок создания и использования резерва по сомнительным долгам?

22. Какова роль страхования в кредитных сделках?

ТЕСТЫ

1. Бюро кредитных историй - это:

a) юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющаяся коммерческой организацией и оказывающая услуги по формированию, хранению и обработке кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов;

b) юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющаяся некоммерческой организацией и оказывающая услуги по предоставлению информации о рейтинге кредитных организаций в РФ;

c) специальный отдел в кредитной организации, занимающийся сбором информации о кредитных историях своих клиентов.

2. Имеет ли заемщик право доступа, проверки и исправления своей кредитной истории?

a) да;

b) нет.

3. Что такое кредитная история?

a) информация, состав которой определен ФЗ и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа и хранится в бюро кредитных историй;

b) история о развитии кредитования в стране;

c) данные о кредитных организациях.

4. Кто может являться субъектом кредитной истории?

a) физическое или юридическое лицо, которое является заемщиком по договору займа;

b) физическое или юридическое лицо, а также субъект федерации, который является заемщиком по договору займа;

c) только физические лица, которые являются заемщиками по договору займа.

5. Вероятность того, что стоимость активов уменьшится в связи с неспособностью / нежеланием клиента вернуть долг, или его часть, включая причитающиеся по договору проценты, - это:

a) Валютный риск;

b) Операционный риск;

c) Кредитный риск;

d) Риск потери ликвидности.

6. Какие риски относятся к производственным и управленческим рискам при качественном анализе кредитоспособности заемщика (качественном анализе рисков)?

a) риски штрафов и санкций;

b) лицензирование деятельности;

c) деловая репутация.

7. Кредитоспособность заемщика:

a) Фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату;

b) Прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу;

c) Сохранение доступа к международным рынкам капитала;

d) Предотвращение массового оттока капитала из страны.

8. Какой коэффициент является обобщающим показателем платежеспособности предприятия, в расчет которого в числителе включаются оборотные активы, в т.ч. и материальные (итог раздела II баланса):

a) Коэффициент абсолютной ликвидности;

b) Промежуточный коэффициент покрытия;

c) Коэффициент текущей ликвидности;

d) Коэффициент соотношения собственных и заемных средств.