ЛЕКЦИЯ № 58. Понятие и формы безналичных расчетов

В коммерческой деятельности между субъектами принято использовать безналичные формы расчетов. Безналичные расчеты— это банковские операции, которые заключаются в переводе условных денежных форм со счета плательщика на счет получате­ля, минуя непосредственный обмен между ними наличными денежными средствами. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации или Банк России по счетам, откры­тым на основании договора банковского счета или договора кор­респондентского счета (субсчета), если иное не установлено зако­нодательством и не обусловлено используемой формой расчетов. Безналичные расчеты производятся между юридическими лица­ми на сумму свыше 60 тыс. руб. Каждое предприятие, организа­ция может иметь только один расчетный счет. Расчетный счет открывается всем предприятиям независимо от формы собствен­ности, работающим на принципе коммерческого расчета и имею­щим статус юридического лица. Владелец расчетного счета распо­ряжается своими средствами на счете, выступает самостоятельным плательщиком причитающихся с него платежей в бюджет, имеет право вступать в иные отношения с банком. Текущий счет откры­вается организацией или учреждением, не занимающимся ком­мерческой деятельностью. Текущие счета открываются общест­венными организациями. Самостоятельность владельца текущего счета сильно ограничена: он может распоряжаться денежными средствами только в соответствии со сметой вышестоящей орга­низации. Для открытия расчетного счета необходимо представить следующие документы:

1) заявление об открытии расчетного счета;

2) копию учредительного договора;

3) копию устава;

4) документ, подтверждающий полномочия руководителя;

5) документ, подтверждающий полномочия главного бухгал­тера;

6) две карточки с образцами подписей должностных лиц организации и оттисками печати;

7) свидетельство о постановке на налоговый учет.

Основными видами операций, осуществляемых при безналичных расчетах, являются:

1) распоряжение плательщика (клиента или банка) о списа­нии денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

2) распоряжение получателя средств (взыскателя) на списа­ние денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Формами безналичных расчетов являются:

1) платежные поручения;

2) платежные требования;

3) расчеты по аккредитиву;

4) расчеты по инкассо;

5) расчеты чеками;

6) в иных формах (например, кредитными карточками). Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков

самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

ЛЕКЦИЯ № 59. Платежное поручение. Платежное требование

Платежное поручение

Платежное поручение— документ, письменное распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о перечислении определенной денежной суммы со счета его владельца на счет получателя средств в том же или ином учреждении банка. Пла­тежное поручение выписывается на бланке строго установленной формы, в котором содержатся все необходимые реквизиты для совершения платежа. Федеральным законом «О Центральном банке РФ» установлены сроки безналичных расчетов. Общий срок не должен превышать в пределах субъекта РФ — 2 операци­онных дня; по всей территории РФ — 5 операционных дней.

Расчеты платежными поручениями применяются при:

1) перечислении денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

2) осуществлении предоплаты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

3) перечислении денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

4) перечислении денежных средств в целях возврата, размеще­ния кредитов (займов), депозитов и уплаты процентов по ним;

5) перечислении денежных средств в других целях, предус­мотренных законодательством или договором. Банк несет ответственностьза неисполнение или ненадлежащее

исполнение поручения, если это повлекло неправомерное удержа­ние, то он уплачивает проценты за пользование чужими денежны­ми средствами. Размер процента определяется существующей в месте нахождения банка учетной ставкой банковского процента.

Платежное требование

Платежное требование— расчетный документ, который содер­жит требование кредитора (получателя средств) по договору

к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Расчеты платежными требованиями приме­няются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотрен­ных основным договором.

Платежные требования бывают двух видов:

1) с акцептом плательщика;

2) без акцепта плательщика.

При использовании требований с акцептом плательщика креди­тор направляет в банк требование с указанием:

1) условий оплаты;

2) срока для акцепта;

3) даты отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов, в случае если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;

4) наименования товара;

5) номера и даты договора;

6) номеров документов, подтверждающих поставку товара;

7) номеров документов, подтверждающих даты поставки
товара, способы поставки товара и другие реквизиты.
Плательщик в установленный срок должен направить мотиви­
рованный отказ от акцепта. В случае отсутствия в данный срок
отказа от акцепта или его немотивированности банк списывает
соответствующую сумму со счета плательщика при наличии на
нем денежных средств.

В случае безакцептного списания кредитор направляет в банк платежное требование без акцепта с приложением документов, на основании которых должно произойти данное списание.

ЛЕКЦИЯ № 60. Аккредитив

Аккредитив— это условное денежное обязательство, принимае­мое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предо­ставить полномочия другому банку (исполняющему банку) про­извести такие платежи (ст. 867 ГК РФ). При аккредитивной форме расчетов движение денег осуществляется при выполнении определенных условий — условий аккредитива— основным бан­ком, где обслуживается клиент (банком-эмитентом), или другим банком по поручению основного банка. Платеж осуществляется безналичной оплатой, посредством перечисления суммы аккре­дитива на счет получателя средств.

Аккредитив— достаточно часто применяемая форма расчетов, особенно в международной торговле. Популярность аккредитива состоит в том, что при данной форме расчетов обе стороны конт­ракта имеют определенные гарантии. Основными правовыми акта­ми применения аккредитива являются:

1) ГК РФ;

2) Положение о безналичных расчетах в РФ;

3) Унифицированные правила для документарных аккреди­тивов, опубликованные Международной торговой палатой в 1993 г.

Аккредитивы бывают следующих видов:

1) покрытые (депонированные);

2) непокрытые (гарантированные);

3) отзывные;

4) безотзывные. Покрытый (депонированный) аккредитив— вид аккредитива,

когда банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кре­дита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента (п. 2 ст. 867 ГК РФ).

Непокрытый (гарантированный) аккредитив— вид аккредити­ва, когда исполняющему банку предоставляется право списывать

всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента (п. 2 ст. 867ГК РФ).

Отзывной аккредитив— аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письмен­ного распоряжения плательщика без предварительного согласова­ния с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные опера­ции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомления об изменении условий или отмене аккредитива. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное (ст. 868 ГК РФ).

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка-эми­тента исполняющий банк, участвующий в проведении аккреди­тивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательст­ву банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответ­ствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, под­твержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка (ст. 869 ГК РФ). Порядок предоставления подтверждения по безотзывному под­твержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

При достижении сторонами соглашения об аккредитивной форме расчетов они должны предусмотреть следующие условия аккредитива:

1) наименование банка-эмитента;

2) наименование банка, обслуживающего получателя средств;

3) наименование получателя средств;

4) сумму аккредитива;

5) вид аккредитива;

6) способ извещения получателя средств об открытии аккре­дитива;

7) способ извещения плательщика о номере счета для депо­нирования средств, открытого исполняющим банком;

8) полный перечень и точную характеристику документов, представленных получателем средств;

9) сроки действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров, и требований к оформле­нию указанных документов; 10)условия оплаты;

11)ответственность за неисполнение или ненадлежащее ис­полнение обязательств.

Наиболее распространенные условия осуществления платежа при аккредитивной форме расчетов:

1) отгрузка товаров в определенные пункты назначения;

2) представление документов, удостоверяющих качество про­дукции, или актов о приемке товаров для отсылки их через исполняющий банк и банк-эмитент плательщику;

3) запрещение частичных выплат по аккредитиву;

4) соблюдение определенных требований к способу транс­портировки;

5) другие условия, предусмотренные основным договором. Для исполнения аккредитива получатель средств представляет

в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих усло­вий исполнение аккредитива не производится (п. 1 ст. 870 ГК РФ).

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед пла­тельщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом — исполняющий банк, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтверж­денному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк. В случае неправиль­ной выплаты исполняющим банком денежных средств по покры­тому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива, ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк (п. 1 ст. 872 ГК РФ).

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

1) по истечении срока аккредитива;

2) по заявлению получателя средств об отказе от использова­ния аккредитива до истечения срока его действия, если воз­можность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

3) по требованию плательщика о полном или частичном отзы­ве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккре­дитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент (п. 1 ст. 873 ГК РФ).

СОДЕРЖАНИЕ

ЛЕКЦИЯ № 1.Коммерческое право как отрасль права.
Предмет, метод и принципы коммерческого права ........................ 3

1. Коммерческое право как отрасль права ................................. 3

2. Предмет, метод и принципы коммерческого права .............. 4

ЛЕКЦИЯ № 2.Соотношение коммерческого права
с предпринимательским, гражданским правом.
Соотношение коммерческого и торгового права ............................ 6

1. Соотношение коммерческого права с предпринимательским, гражданским правом 6

2. Соотношение коммерческого и торгового права .................. 6

ЛЕКЦИЯ № 3.Современные мировые системы

гражданского и торгового (коммерческого) права ......................... 8

ЛЕКЦИЯ № 4.Периодическая классификация
коммерческого права. Современный этап развития
мирового торгового права ................................................................... 10

1. Периодическая классификация коммерческого права ...... 10

2. Современный этап развития мирового торгового права .. 11

ЛЕКЦИЯ № 5.Развитие коммерческого права в России . . . . 13

ЛЕКЦИЯ № 6.Источники коммерческого права РФ .................. 15

ЛЕКЦИЯ № 7.Субъекты коммерческого права .......................... 18

ЛЕКЦИЯ № 8.Коммерческие организации. Некоммерческие
организации ............................................................................................. 22

1. Коммерческие организации ...................................................... 22

2. Некоммерческие организации .................................................. 25

ЛЕКЦИЯ № 9.Индивидуальные предприниматели

и их правовой статус ............................................................................ 27

ЛЕКЦИЯ № 10.Торгово-промышленная палата ........................ 29

ЛЕКЦИЯ № 11.Объекты коммерческого права .......................... 31

ЛЕКЦИЯ № 12.Понятие товара. Виды товаров .......................... 33

1. Понятие товара ............................................................................. 33

2. Виды товаров ................................................................................ 34

ЛЕКЦИЯ № 13.Товарооборот. Товары,

изъятые из оборота ................................................................................ 35

1. Товарооборот ................................................................................ 35

2. Товары, изъятые из оборота ..................................................... 35

ЛЕКЦИЯ № 14.Товарораспорядительные документы ............. 37

ЛЕКЦИЯ № 15.Средства индивидуализации товаров ............. 40

ЛЕКЦИЯ № 16.Рынок и его правовая характеристика ............ 44

ЛЕКЦИЯ № 17.Становление товарного рынка в России . . . . 47

ЛЕКЦИЯ № 18.Структура товарного рынка. Правовое
обеспечение развития товарного рынка ......................................... 49

1. Структура товарного рынка ..................................................... 49

2. Правовое обеспечение развития товарного рынка . . . .50

ЛЕКЦИЯ № 19.Правовое регулирование

ценообразования. Виды цен ............................................................... 51

1. Правовое регулирование ценообразования ......................... 51

2. Виды цен ........................................................................................ 52

ЛЕКЦИЯ № 20.Деятельность оптовых ярмарок.

Выставки .................................................................................................. 54

1. Деятельность оптовых ярмарок ............................................... 54

2. Выставки ....................................................................................... 55

ЛЕКЦИЯ № 21.Дилерская деятельность ...................................... 58

ЛЕКЦИЯ № 22.Правовое регулирование торгов. Субъекты
торгов ........................................................................................................ 60

1. Правовое регулирование торгов .............................................. 60

2. Субъекты торгов ........................................................................... 61

ЛЕКЦИЯ № 23.Проведение торгов. Признание торгов
недействительными ............................................................................... 63

1. Проведение торгов ....................................................................... 63

2. Признание торгов недействительными .................................. 64

ЛЕКЦИЯ № 24.Биржевая торговля. Виды бирж ......................... 65

1. Биржевая торговля ....................................................................... 65

2. Виды бирж ...................................................................................... 66

ЛЕКЦИЯ № 25.Правовое положение товарных бирж .............. 68

ЛЕКЦИЯ № 26.Правовое регулирование торгов

на бирже ................................................................................................... 71

ЛЕКЦИЯ № 27.Фондовые биржи. Объекты торгов

на фондовых биржах ............................................................................ 74

1. Фондовые биржи ......................................................................... 74

2. Объекты торгов на фондовых биржах ................................... 76

ЛЕКЦИЯ № 28.Валютные биржи ................................................... 78

ЛЕКЦИЯ № 29.Биржевые сделки .................................................... 79

ЛЕКЦИЯ № 30.Государственное регулирование
деятельности бирж ................................................................................ 81

ЛЕКЦИЯ № 31.Понятие и формы

биржевых посредников ........................................................................ 83

ЛЕКЦИЯ № 32.Характеристика и содержание прав
потребителей ........................................................................................... 85

1. Характеристика прав потребителей ....................................... 85

2. Содержание прав потребителей .............................................. 86

ЛЕКЦИЯ № 33.Права потребителей

при приобретении товаров .................................................................. 90

ЛЕКЦИЯ № 34.Ответственность производителя,

продавца за вред, причиненный вследствие

недостатков товара (работ, услуг) ................................................... 94

ЛЕКЦИЯ № 35.Технические регламенты ..................................... 97

ЛЕКЦИЯ № 36.Стандартизация в России .................................... 99

ЛЕКЦИЯ № 37.Подтверждение соответствия

качества товаров и услуги ................................................................ 103

ЛЕКЦИЯ № 38.Понятие конкуренции.

Недобросовестная конкуренция ...................................................... 106

1. Понятие конкуренции ............................................................... 106

2. Недобросовестная конкуренция ............................................ 107

ЛЕКЦИЯ № 39.Монополистическая деятельность

и ее виды ................................................................................................. 109

ЛЕКЦИЯ № 40.Правовое регулирование деятельности
естественных монополий ................................................................... 113

ЛЕКЦИЯ № 41.Регулирование конкуренции на рынке
финансовых услуг ................................................................................ 115

ЛЕКЦИЯ № 42.Государственное регулирование
конкуренции на товарном и финансовом рынках ...................... 119

ЛЕКЦИЯ № 43.Поставки продукции

для государственных нужд ............................................................... 123

ЛЕКЦИЯ № 44.Приемка товаров по количеству ...................... 127

ЛЕКЦИЯ № 45.Приемка товаров по качеству .......................... 131

ЛЕКЦИЯ № 46.Маркировка товара ............................................. 135

ЛЕКЦИЯ № 47.Правовое регулирование рекламы ................. 137

ЛЕКЦИЯ № 48.Особенности отдельных видов

рекламы .................................................................................................. 141

ЛЕКЦИЯ № 49.Ненадлежащая реклама .................................... 146

ЛЕКЦИЯ № 50.Виды коммерческих договоров ........................ 150

ЛЕКЦИЯ № 51.Договор купли-продажи.

Виды договоров купли-продажи ..................................................... 154

1. Договор купли-продажи .......................................................... 154

2. Виды договоров купли-продажи ........................................... 156

ЛЕКЦИЯ № 52.Договор поставки ................................................. 157

ЛЕКЦИЯ № 53.Договоры, содействующие торговле .............. 161

ЛЕКЦИЯ № 54.Посреднические договоры ................................ 164

ЛЕКЦИЯ № 55.Дилерский договор.

Дистрибьюторский договор .............................................................. 168

1. Дилерский договор .................................................................... 168

2. Дистрибьюторский договор .................................................... 169

ЛЕКЦИЯ № 56.Договор морской перевозки груза ................... 171

ЛЕКЦИЯ № 57.Перевозка грузов

железнодорожным транспортом ..................................................... 176

ЛЕКЦИЯ № 58.Понятие и формы

безналичных расчетов ....................................................................... 180

ЛЕКЦИЯ № 59.Платежное поручение.

Платежное требование ....................................................................... 182

1. Платежное поручение .............................................................. 182

2. Платежное требование ............................................................. 182

ЛЕКЦИЯ № 60.Аккредитив ............................................................. 184