Задачи к семинарскому занятию

1.В соответствии с договором банковского счета банк начисляет проценты на остаток средств на счете по ставке 2% годовых. На начало дня 4 февраля остаток средств на счете клиента (юридического лица) составлял 605 393 руб.; 5 февраля со счета списано 205 000 руб.; 5 февраля зачислено на счет 1 200 000руб. (переведено поручением из другого банка); 12 февраля списано по чеку 250 000 руб., 16 февраля списано поручением клиента 350 000 руб.; 24 февраля зачислено 125 000 руб., после чего операции по счету не производились.

Требуется:

1) Отразить обороты по счету

2) Рассчитать сумму начисления процентов за февраль, если:

а) проценты начисляются на фактические остатки по счету

б) проценты начисляются на минимальный остаток.

2.8 сентября текущего года вкладчик поместил на банковский вклад денежные средства в размере 24 тыс. руб. сроком на 6 месяцев. Банк начисляет на сумму вклада проценты по фиксированной ставке 8% годовых. Во вклад принимаются дополнительные взносы в любое время и в любой сумме, при этом доход на суммы, дополнительно внесенные в месяце, предшествующем закрытию счета, выплачивается по ставке «до востребования» - 2% годовых. Проценты на сумму вклада начисляются банком ежемесячно и выплачиваются по выбору вкладчика ежемесячно или по окончании срока вклада, в последнем случае начисленные проценты ежемесячно 8-го числа увеличивают сумму вклада.

Требуется определить, какую сумму процентов получит вкладчик, если он производил дополнительные взносы 5 октября - 2 тыс. руб., 24 января - 1,5 тыс. руб. и 10 февраля - 2,5 тыс. руб.:

а) в случае ежемесячной выплаты процентов;

б) в случае выплаты процентов по окончании срока.

3.У гражданина А.П. Иванова есть временно свободные 40 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 15 ноября.

Первый банк предлагает поместить их во вклад, по которому выплачивается доход 10% в месяц с капитализацией процентов, т.е. сумма процентов ежемесячно 15-го числа добавляется во вклад.

Второй банк заключает договор на квартал с выплатой 16% годовых по окончании срока договора.

Третий банк начисляет на сумму вклада проценты из расчета 15% годовых ежемесячно. Сумма процентов 15-го числа каждого месяца перечисляется на отдельный карточный счет (до востребования). На остаток средств до востребования банк производит ежемесячное начисление процентов из расчета 5% годовых, сумма процентов каждый месяц перечисляется на карточный счет, т.е. Доход по карточному счету капитализируется.

Требуется определить, какую сумму доходов может получить гражданин Иванов в каждом банке, если не будет пользоваться процентами.

4.У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 14% годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 12,5% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются 1-го числа.

Требуетсяопределить, какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.

5.1 октября текущего года вкладчик (юридическое лицо) поместил на депозитный вклад 500 тыс. руб. сроком на 2 месяца. Проценты по вкладу выплачивались по плавающей процентной ставке: в октябре - 14% годовых, в ноябре - 12% годовых.

Требуется:а) определить сумму процентов за октябрь и ноябрь

б) определить сумму, которую получит вкладчик при закрытии вклада в срок

6.Банк России предоставляет кредит на аукционной основе. На аукцион выставлены ресурсы стоимостью 1300 млрд руб, ставка отсечения 12 %. Заявки банков, принятые к аукциону, приведены в таблице 1.

Таблица 1 – Перечень заявок поданных коммерческими банками

Банки	Сумма заявки, млрд руб.	Предложенные процентные ставки, %
вариант А	вариант Б
А
Б
В
Г
Д			12, 5
Е
Ж

Требуется:определить какие заявки будут удовлетворены при американском, голландском аукционе, на какую сумму и по какой процентной ставке в каждом из указанных вариантов?

7.Задача по ФЗ № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Определите, будет ли выплачено страховое возмещение физическому лицу и в каком размере при наступлении страхового случая:

1. Гражданин Великобритании Сэм Джеферсон передал 13000 фунтов в доверительное управление банку;

2. Сидоровым К.Н. размещено во вклад до востребования 700 000 руб. в Банке 1, 5000 евро в Банке 2;

3. 1000 000 руб. размещено во вклад филиала российского банка, находящийся в Лондоне;

4. Лукина В.А. разместила на обезличенный металлический счет 590 000 руб.;

5. В банк передано 1400 000 руб. во вклад на предъявителя;

6. 430 000 руб. размещены в срочный вклад банка, 1000 евро на валютный депозит этого же банка;

7. Частным предпринимателем Кузьминым А.О. открыт срочный целевой вклад для накопления средств на обучение сына, сумма вклада 750 000 руб.;

8. Петров Л.М. имеет срочный вклад в банке на сумму 890 000 руб., перед этим же банком у Петрова Л.М. существует кредиторская задолженность в размере 180000 руб.;

9. 640 000 руб. помещены в срочный вклад, на день страхового случая начисленные, но не капитализированные проценты составили 8456 руб.

Тема: Организация кредитования в коммерческом банке

1. Теоретические основы кредитования

2. Классификация ссуд коммерческих банков

3. Понятие, составные элементы кредитной политики

4. Основные этапы процедуры кредитования

5. Кредитоспособность и способы ее оценки

6. Способы обеспечения возвратности кредита

7. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам

Вопросы для самостоятельного изучения:

1.Основные инструменты обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, банковская гарантия, страхование). ГК РФ ч.1,гл. 23 «Обеспечение исполнения обязательств», ФЗ «О залоге», ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости».

2.Характеристика отдельных видов ссуд (овердрафт / кредитные линии; ипотечное кредитование; потребительское кредитование; инвестиционное / проектное кредитование; кредитование малого бизнеса). Основной план:

· Характеристика кредитного продукта (объект и условия кредитования, требования к заемщикам, особенности данного вида кредита; способы его предоставления);

· Характеристика основных участников – кредиторов данного вида кредита. Выделить банки, занимающих наибольшую долю рынка, проанализировать позиции основных конкурентов (условия, ставки);

· Выявить проблемы и перспективы развития рынка анализируемого вида кредита.

Темы для докладов:

1.Бюро кредитных историй – мировой и российский опыт.

2.Проблемы обеспечения возвратности ссуд и взыскания задолженности по кредиту в России

Законодательные акты:

1.Гражданский Кодекс РФ часть 1, часть 2, гл.42 «Заем и кредит»)

2.Закон РФ «О залоге» от 29.07.1992 года № 2872-1

3.Федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ

4.Федеральный закон РФ «О кредитных историях» от 30.12. 2004 г. № 218-ФЗ

5.Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям связанных с привлечением и размещением денежных средств банками» от 26.06.1998 г. № 39-П

6.Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 № 54-П

7.Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П

Вопросы для подготовки к тестам:

1.В чем состоит экономическое значение банковского кредита?

2.По каким критериям можно проклассифицировать кредитные операции банка?

3.Охарактеризуйте принципы кредитования.

4.Что такое кредитная политика?

5.С учетом каких факторов должна формироваться кредитная политика коммерческого банка?

6.Назовите и охарактеризуйте основные этапы кредитования.

7.Что такое кредитоспособность и чем данное понятие отличается от платежеспособности?

8.Какие методики определения кредитоспособности вы знаете?

9.Какой из подходов к оценке кредитоспособности позволяет учесть субъективный фактор?

10.Какие требования предъявляются к клиентам при выдаче кредита?

11.Какие документы предоставляются в банк для получения кредита?

12.Нужно ли проверять полномочия лица, подписывающего кредитный договор, если в банке открыт расчетный счет клиента и есть карточка с образцами подписей?

13.Отметьте отличительные признаки займа и кредита.

14.В каких случаях договор о займе заключается в письменной форме?

15.В какой форме осуществляется выдача кредита юридическим / физическим лицам?

Способы обеспечения возвратности кредита:

16.Какие способы обеспечения кредита вы знаете?

17.Что такое залог?

18.Какие требования предъявляются к залогу?

19.Кто является залогодателем? Залогодержателем?

20.Может ли быть заключен договор залога в устной форме

21.Залогодателем обязательно является заемщик?

22.Что может / не может служить предметом залога?

23.Где может храниться заложенное имущество? Что такое заклад (твердый залог)

24.Какие виды залога подлежат обязательной государственной регистрации?

25.Может ли быть заложено имущество, если оно уже находиться в залоге по другому кредитному договору?

26.Может ли быть заложено имущество / доля в имуществе физическим лицом без согласия супруга (и)?

27.Каким образом происходит обращение взыскания на предмет залога и его реализация?

28.Если при реализации залога сумма является недостаточной для покрытия обязательств, то каковы действия кредитора?

29.Если при реализации сумма залога выше обязательств заемщика перед банком?

30.Перечислите способы прекращения договора залога

31.Что такое ипотека? Что может быть предметом ипотеки?

32.Остается ли имущество, на которое установлена ипотека, в пользовании залогодателя? Может ли он передавать заложенное имущество в аренду?

33.В добровольном или обязательном порядке осуществляется страхование заложенного имущества? Кто является выгодоприобретателем по данному договору страхования?

34.Что означает понятие «последующая ипотека» и в каких случаях она возможна?

35.При каких условиях возможно обращение взыскания на предмет ипотеки?

36.Что такое поручительство?

37.Какие требования предъявляются к поручителю? Осуществляется ли проверка кредитоспособности поручителя?

38.Может ли быть несколько поручителей и каким образом определяется степень ответственности каждого?

39.Имеет ли право поручитель при выполнении обязательств заемщика предъявлять к нему требования по осуществленным платежам?

40.Когда поручительство прекращается?

41.Что такое банковская гарантия? Ее отличия от поручительства.

«Формирование резерва на возможные потери по ссудам»

Положение ЦБ РФ № 254 – П

42.С какой целью создается данный резерв?

43.Обязательным или добровольным является формирование резерва для КБ?

44.По каким ссудам формируется резерв? Охарактеризуйте понятие «обесцененная ссуда»

45.В каких случаях невозможно формирование резерва по портфелю однородных ссуд?

46.Сколько существует категорий качеств ссуд, охарактеризуйте их.

47.На какую сумму создается резерв? При формировании учитываются ли проценты по ссуде, комиссионные и прочие начисления банка?

48.В какой валюте создается резерв? Если ссуда была выдана в иностранной валюте, то в какой валюте формируется резерв.

49.С какой периодичностью происходит оценка кредитного риска?

50.На основание каких критериев производится оценка кредитного риска по ссуде? Охарактеризуйте каждое из них.

51.В каких случаях финансовое положение не может быть оценено как хорошее?

52.Приведите примеры условий (тенденций), которые могут быть оценены как негативные при оценке кредитного риска.

53.Какой размер отчислений в резерв на возможные потери по ссудам по кредитам первой, второй, третьей, четвертой и пятой категории качества?

54.К какой категории качества будет относиться потребительский кредит, если проценты по нему просрочены на 25 дней?

55.Обеспеченная ссуда была пролонгирована на тот же срок. Измениться ли категория качества данной ссуды?

56.Заемщик имеет две ссуды в банке. Одной присвоена 4-я категория качества, другой- 1-я. К какой категории качества будет относиться ссудная задолженность при расчете размера расчетного резерва?

57.Чем отличается формируемый и расчетный резерв?

58.Охарактеризуйте порядок списания нереальных для взыскания ссуд.