Обслуживание банковских счетов.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1.ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ 4

1.1Организация расчетно-кассового обслуживания в банке 4

1.2 Формы безналичных расчетов, применяемых в банке 6

1.3 Обслуживание счетов бюджетов игосударственных внебюджетных фондов 7

2. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЁТОВ 10

2.1 Организация межбанковских расчётов в банке 10

2.2 Платёжная система банка 12

3. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЁТОВ 15

3.1 Организация международных расчётов 15

3.2 Формы международных расчётов 16

4. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЁТНЫХОПЕРАЦИЙС ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ 18ПЛАТЁЖНЫХ КАРТ 18

4.1 Основы функционирования карточных платёжных систем 18

4.2Операции банков с платежными картами 22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ.

Учебная практика для получения первичных профессиональных навыков.

Она включает 4 темы которые раскрывают сущность безналичных расчетов, порядок осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов банка, порядок оформления и заполнения документов.

Осуществление расчетных операций с использованием банковских карт. Целью прохождения практики является закрепление теоретического материала и получение первичных профессиональных умений и навыков в сфере ведения расчетных операций.

Задачи учебной практики:

- изучение обслуживания банковских счетов;

- рассмотрение осуществления межбанковских расчетов;

- рассмотрение осуществления расчетных операций с использованием банковских карт;

- оформление расчетных документов.

ОБСЛУЖИВАНИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ.

Организация расчетно-кассового обслуживания в банке.

Расчётно-кассовое обслуживание (РКО) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – одна из основных функций банка. Это комплекс услуг по хранению, перемещению и регистрации движения финансовых средств компаний.

Правовое регулирование

Порядок осуществления российскими банками расчётно-кассового обслуживания юридических лиц регламентируется следующими правовыми нормами:

ФЗ «О банках и банковской деятельности»,

Гражданский кодекс РФ,

ряд Положений Центробанка РФ.

Помимо этого, соответствующие взаимоотношения между банком и его клиентом регулируются посредством подписанного обеими сторонами договора об РКО. Заключить такой договор с выбранным банком имеет право любая коммерческая и некоммерческая организация вне зависимости от формы собственности, имеющая статус юрлица или предпринимателя. Открыв расчетный счёт в рублях или иностранной валюте (долларах, евро), его владелец может распоряжаться средствами для ведения коммерческой и некоммерческой деятельности (именно этим счёт расчётный отличается от текущего).

Из чего состоит расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц?

Комплекс услуг, предоставляемых по договору РКО, заключается в следующем:

- обеспечение оперативного, бесперебойного движения денежных потоков клиента;

- проведение операций с валютой;

- приём/выдача наличных денежных средств.

Выполнение этих задач осуществляется разными способами с применением специальных финансовых инструментов, главным и основным из которых является расчётный счёт. Только после его открытия могут быть доступны другие банковские продукты по обращению финансов.

Безналичные операции

Расчётно-кассовое обслуживание безналичных операций – это:

обеспечение оперативного выполнения поручений клиента;

систематическое информирование о поступлении/выбытии денежных средств;

подготовка и выдача итоговых результатов финансовых операций (выдача выписок).

Для управления финансами банки предоставляют пакет услуг – основных и дополнительных, – из которых предприятие самостоятельно выбирает необходимые и наиболее удобные.

Компания взаимодействует с кредитным учреждением посредством передачи ему поручений на проведение действий с денежными средствами. Для этого существует два способа.

Классический – передача распоряжений на бумаге лично или через доверенное лицо. Так как для этого затрачивается время на поездку в офис банка, то постоянно им пользуется малое число предприятий.

Онлайн-банкинг – метод управления финансами, основанный на дистанционном представлении (через интернет) платёжных поручений/требований. Этот способ предпочитают большинство организаций.

Валютные операции

Если компания желает осуществлять деятельность не только в рублях, то ей необходимо открыть валютный счёт, точнее, три: текущий (для распоряжения имеющейся у юрлица иностранной валютой), транзитный (для учёта поступающей выручки) и для учёта приобретенной на внутреннем рынке иностранной валюты. В состав услуг по РКО валютных счетов входит:

- приобретение/реализация валюты по поручению компании;

- продажа обязательной части валютной выручки;

- конверсионные операции;

- перечисление/получение средств в инвалюте по экспортно-импортным сделкам клиента.

Формы безналичных расчетов.

Под формой безналичных расчетов понимают законодательно установленный порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота, определяемого исполнением платежных инструкций.
Инструкции центрального банка классифицируют формы безналичных расчетов по следующим укрупненным группам:
- расчеты по исполнению банковского перевода;
- документарные аккредитивы;
- расчеты чеками из чековых книжек и расчетные чеки;
- расчеты пластиковыми карточками.
Расчеты по исполнению банковского перевода. Под банковским переводом понимают последовательность операций, которые начинаются инициатором расчетов при передаче в банк платежных инструкций, на основании которых происходит перевод денежных средств со счета плательщика из банка-отправителя в банк-получатель. Платеж совершается в пользу лица, указанного в платёжных инструкциях и определяемого как бенефициар. Банковский перевод завершается акцептом банка — получателя платежного поручения, переданного банком-отправителем. Если счет плательщика и счет получателя (бенефициара) находятся в одном банке, то банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице.
Сторонами по банковскому переводу выступают плательщик и бенефициар (взыскатель или получатель платежа), участниками — банки, которые осуществляют операции перевода. Банковский перевод может совершаться как кредитовый перевод и как дебетовый.
Кредитовый перевод является таким банковским переводом, при котором инициатором выступает плательщик, представляющий платежные инструкции в банк-отправитель. Платежные инструкции могут оформляться расчетными документами в виде платежного поручения, платежного требования-поручения.

Платёжная система банка

Платежная система – это механизм перевода средств от одного лица к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников. Более полно платежная система определяется как совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.
Платежные системы существуют в различных формах, но цель их всегда одна – позволить людям переводить средства со счета в одном банке на счет в другом банке. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.Платежная система России состоит из относительно самостоятельных и системно значимых сегментов: платежная система Банка России и частные платежные системы.
Системно значимой и важной составляющей платежной системы России является платежная система Банка России. Платежная система Банка России - часть национальной платежной системы (платежной системы Российской Федерации). Обеспечение ее эффективного и бесперебойного функционирования является одной из целей деятельности Банка России, установленных Федеральным законом от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии с этим законом Банк России устанавливает правила расчетов в Российской Федерации, проводит межбанковские безналичные расчеты через свою платежную систему, осуществляет расчетное обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и других клиентов, не являющихся кредитными организациями.

В свою очередь, эффективно и бесперебойно функционирующая платежная система, прежде всего платежная система Банка России, способствует реализации других целей Банка России, установленных Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»: поддержанию устойчивости рубля, используя его в качестве средства платежа, а также укреплению банковской системы Российской Федерации.

Платежная система Банка России - это ключевой механизм, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России.

Через платежную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объему доли платежей, проводимых через платежную систему Российской Федерации.Вышеизложенные факторы определяют платежную систему Банка России как системно значимую платежную систему в Российской Федерации.

Банк России, осуществляя регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за собственной платежной системой, принимает меры по ее развитию в направлении повышения эффективности и обеспечения бесперебойности функционирования.Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, предусматривающей совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты (по числу регионов - 79).

В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает:

- зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

- возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом;

- реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;

- расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке. [21, с.183]

Заключение

Во время прохождения учебной практики, были закреплены теоретические знания полученные в процессе обучения, рассмотрены важнейшие составляющие безналичных расчетов, а именно: обслуживание банковских счетов, осуществление межбанковских расчетов, осуществление расчетных операций с использованием банковских карт. Получены практические навыки заполнения и оформления расчетных документов, оформления договора, выписки из лицевого счета клиента, оформлены и заполнены документы. Ну и конечно кратко и лаконично была изложена теория всех составляющих учебной практики. Учебная практика показывает, что стоит ждать от работы в банке. Все, что было сделано во время практики, позволило закрепить полученные знания при изучении курса "Организация безналичных расчетов"и использовать их в дальнейшем при прохождении практики в банке.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

1. Продолятченко П.А. Проблемы развития пластиковых карт в России. // Деньги и кредит. - 2010. - № 2. - с. 65 - 67.

2. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. - М.: Юнити, 20011.-471с.

3. Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:КНОРУСС, 2009. - 344 с.

4. Положение «О безналичных расчетах в РФ» № 2-П от10. 10.2010 г. Правовая система «Гарант».

5. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М: ФОРУМ: ИНФРА - М, 2008. - 416 с.

6. Галицкая С.В.Деньги. Кредит. Финансы: учебное пособие/С.В. Галицкая.- 2-е изд. Перераб. и доп. М.: Эксмо, 2008. - 736с. - (Высшее экономическое образование).

7. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печников и др. 2-е изд., доп. и пер. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 600 с.

8. Ивасенко А.Г. Управление активными операциями коммерческих банков.- Новосибирск: НГАЭиУ,

9. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. О. И. Лаврушина. - 3- е изд., перераб. И доп. - М: Финансы и статистика, 2012. - 464 с.

10. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Практикум/ Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 310 с. 2010.- 114с.

11. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ М.В. Романовский и др.: Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - - М.: Юрайт-Издат, 2011. - 543 с.

12. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (действующая редакция).