Активные и пассивные операции коммерческого банка.

Любой посредник, связанный с кредитными операциями выступает в двоякой роли:

· Заёмщик, привлекающий денежные средства

· Кредитор, находящий коммерчески выгодные пути по размещению этих средств.

Возникает разделение операций на 2 больших класса:

· пассивные, связанные с привлечением средств

· активные – по размещению средств

и по пассивным, и по активным операциям в качестве платы выступает процент. % по активным операциям > % по пассивным операциым. Разница между % (банковская маржа) – денежный доход банка.

К банковским операциям относятся

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.

· размещение привлечённых средств от своего имени и за свй счёт

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

· осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц

· инкасация (приём) денежных средств, векселей, пластиковых документов

· купля и продажа иностранной валюты

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

· выдача банковских гарантий

Кредитные организации помимо банковких операций могут выполнять и следующие операции:

1. выдача поручительств за 3 лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

2. приобретение права требования от 3 лиц и исполнение обязательств в денежной форме.

3.доверительное управление денежными средствами и иным имуществом

4. предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей

5. лизинговые

6. оказание конультационных, информационных и других услуг.

Все эти операции осуществляются банком в рублях, а при наличии генеральной лицензии в иностранной валюте. Банкам запрещается заниматьсься производственной, страховой и торговой деятельностью.

30. Кредит как форма движения ссудного капитала.В переводе с латинского кредит означает – ссуда, доверие. Кредит является и исторической категорией и экономической. Его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих и становлением товарно-денежных отношений. Первоначально он предоставлялся в натуральной форме. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость возникает из особенности расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала: денежная форма переходит в товарную, товарная переходит в товарную, производственная снова в товарную, и товарная вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений считается кругооборот и оборот капитала, то есть возникновение кредита происходит в сфере обмена, а не в сфере производства. Товарообмен является той почвой где могут возникнуть отношения по поводу кредита. Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хоз субъектов, и образованием в них потребности у других.

Кредитные отношения состоят из 3 основных элементов:

1. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

2. Заёмщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

3. Ссуженная стоимость – нереализованная часть стоимости, которая вступает в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие кредитора и заёмщика носит характер единства противоположности. Каждый преследует при этом свой интерес.

Структура кредита предполагает единство его элементов, всегда происходит движение ссуженной стоимости. Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу ссуженной стоимости кредитора заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Кредит – движение ссудного капитала; особая форма движения денег на началах возвратности, срочности, платности, и в интереса общественных потребностей.

31. Принципы кредитования. К основным условиям и правилом предоставления и возврата кредита относят принципы кредитования:

1. Целевой характер – кредитование осуществляется с заранее известными банку объектами.

2. Договорная основа кредита – наличие договора. В кредитном договоре фиксируется ответственность кредитора и заемщика, а также их права.

3. Возвратность кредита – необходимо вернуть ссуженную стоимость

4. Срочность кредита – ссуда должна быть возвращена в установленные сроки и в установленном в договоре порядке.

5. Обеспеченность кредита - возврат ссуды должен быть дополнительно гарантирован наличием у заемщика материальных ценностей.

6. Дифференцируемость – различия в условиях выдачи кредита, крдеиты должны предоставляться тем, у кого финансовое положение способствует их своевременному возврату.

7. Платность кредита – выражается в применении определенного процента, то есть платы за использование кредита (ссудный процент).

Соблюдение принципов обеспечивает стабильность функционирования как отдельного банка, так и всей банковской системы.

Под кредитной системой понимают совокупность финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения. В этом случае она представлена во-первых центральным банком, во-вторых, коммерческими банками, в-третьих, внебанковскими финансово-кредитными учреждениями.

Кредитная система– совокупность кредитных отношений. Форм и методов кредитования. В этом случае она представлена различными формами кредита, методами кредитования и формами безналичных расчетов.

Структура кредитной системывключает в себя банки и небанковские учреждения (парабанковские учреждения). Таким образом, банковская система – ключевое звено кредитной системы, выполняющее большинство финансово-кредитных услуг. Небанковская система представлена специализированными финансово-кредитными институтами (инвестиционные, пенсионные фонды, лизинговые компании, факторинговые компании, страховые общества, кредитные союзы и товарищества, клиринговые центры и т.д.) и почтово-сберегательными учреждениями.

Иерархия кредитной системы представлена следующим образом:

1. Центральный банк

2. Банковский сектор

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения.

Банковская система может строиться по 2 принципам:

1. Одноуровневая – преобладают горизонтальные связи между банками и есть универсализация их операций и функций этих банков.

2. Двухуровневая банковская система – взаимоотношения протекают в 2 плоскостях – по вертикали и по горизонтали. Первый – ЦБ, второй – все виды коммерческих банков и другие кредитные организации. Лицензированные ЦБ. ЦБ я вляется главным звеном кредитной системы любого государства – посредник между государством и экономикой и его значимость денежно-кредитной политики страны определяется её независимостью.

ЦБ может быть унитарным или государственным, акционерным, ассоциативного типа (смешанный).

32. Функции кредита. Функции кредита:

1. Перераспределительная.

2. Контрольная.

3. Эмиссионная – создаются кредитные средства обращения и происходит замещение наличных денег, когда в оборот на ряду с деньгами в наличной форме входят деньги в безналичной форме.

4. Ускорения концентрации и централизации капитала, то есть когда разрозненные части прибавочной стоимости аккумулируются в кредитных учреждениях и содействуют процессу расширенного воспроизводства.

5. Экономии и сдержек обращения, то есть происходит экономия затрат когда в условиях отсутствия необходимых средств для совершения различных операций субъект обращается на рынок в поисках ресурсов и кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.

Основные виды кредита.

Вид кредита – более детальная хар-ка кредита, характеризующая внешность и видимый облик.

1. По цели кредита:

· Целевой (ипотека)

· Нецелевой

2. По объекту кредита:

· Под товарно-материальные ценности

· Под производственные затраты

· Под сезонные работы

· Под кассовый разрыв

3. По субъекту кредита:

· Промышленный

· Сельскохозяйственный

· Торговый

· Межбанковский

· Межгосударственный

4. По способу обеспечения:

· Обеспеченный

· Необеспеченные

· Кредиты под гарантию, поручительство, и страхование.

5. По сроку:

· Кратко-

· Средне-

· Долгосрочные

· С нефиксированным сроком погашения (онпольный).

6. Платный:

· Процентный

· Беспроцентный

7. По методу погашения:

· В рассрочку или частями

· Единовременно

· На определенную дату

Формы кредитования.

Форма кредита – разновидность кредита, вытекающая из сущности кредитных отношений.

Признаки:

1. По ссуженной стоимости:

· В товарной форме

· В денежной

· В смешанной

2. По статусу кредитора и заемщика:

· Банковская форма

· Коммерческая форма

· Государственная

· Международная

· Гражданская (личная форма)

3. Целевая потребность заемщика:

· Производительная форма

Потребительская форма.

Способы погашения кредита.

У банков, как правило, существует два способа погашения кредитов: аннуитет и проценты на остаток.

Аннуитет - удобен для клиента тем, что ежемесячно клиент платит фиксированную плату по кредиту, которая включает в себя проценты и ежемесячный обязательный кредитный платеж. При такой форме погашения ежемесячный взнос усредняется на весь срок кредитования и старт возврата кредита для заемщика не начинается с максимального платежа.

Проценты на остаток- кредит гасится неравными суммами: к ежемесячному обязательному платежу по кредиту прибавляются начисленные за месяц проценты. При таком способе погашения, клиент начинает погашение кредита с максимального платежа, а размер каждого последующего взноса становится меньше предыдущего (поскольку ежемесячно остаток кредитной задолженности уменьшается).

Однако стоит учесть, что аннуитетная форма погашения кредита является более затратной для клиента в сравнении с формой « проценты на остаток» (особенно при больших сроках кредитования).

Коммерческие банки используют одну из четырех форм погашения кредита:

1. Кредит ежемесячно равными частями, плюс ежемесячно проценты за пользование кредитом. Проценты за пользование кредитом с каждым последующим погашением уменьшаются, так как уменьшается сумма кредита. Эта форма погашения самая дешевая для заемщика.

2. Аннуитет - погашение кредита и процентов равными платежами ежемесячно, т.е. ежемесячная сумма погашения остается неизменной до конца срока кредитного договора. Эта форма погашения дороже первой, т.к. вначале погашаются проценты а с оставшейся суммы платежа сам кредит, но она более понятна для заемщика потому что общая сумма погашения не меняется и легко посчитать удорожание товара.

3. Проценты ежемесячно, сумма кредита в конце срока. Самая дорогая для заемщика форма погашения, т.к. проценты начисляются на всю сумму кредита, которая не уменьшается.

4. Проценты и сумма кредита в конце срока - банками практически не применяется.