Классификация и виды страхования

Исходя из многообразия объектов, подлежащих страхованию, различий в объеме страховой ответственности, степени риска и категориях страхователей однородные и взаимосвязанные понятия в области страхования подлежат клас­сификации.

Классификация в страховании — это иерархически подчиненная система взаимосвязанных звеньев страховых отношений.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной и добровольной.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона, с позиций обще­ственной целесообразности. При его проведении действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объ­ектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

В Российской Федерации виды, условия и порядок проведения обязатель­ного страхования определяются соответствующими законодательными актами. К сфере обязательного страхования относятся:

- обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

- обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и на­чальствующего состава органов внутренних дел;

- обязательное государственное личное страхование сотрудников Госу­дарственной налоговой службы РФ;

- обязательное бесплатное государственное страхование личности от рис­ка радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;

- обязательное государственное личное страхование должностных лиц та­моженных органов РФ;

-обязательное государственное страхование медицинских и научных ра­ботников на случай инфицирования СПИД;

-обязательное медицинское страхование граждан РФ;

-обязательное страхование работников предприятий с особо опасными ус­ловиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации, спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта, водители авто- и электротранспорта и др.);

-обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (дома, садовые домики, гаражи, хозяйственные постройки) в размере 40% их стоимо­сти по государственной оценке;

-обязательное страхование имущества и имущественных интересов сель­скохозяйственных предприятий.

Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе. Законом определяются наиболее общие условия страхования, а кон­кретные условия его проведения регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхования. Эта форма страхования не носит прину­дительного характера и предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Вместе с тем добровольное страхование носит выборочный охват, так как не все страхователи желают в нем участвовать, а для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения при заключении договоров.

Существующие различия в объектах страхования обусловливают приме­нение двух классификаций.

По объектам страхования — является всеобщей и предполагает деление страхования по отраслям, подотраслям, видам страхования.

В соответствии со ст.4 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству иму­щественные интересы, связанные:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица — личное страхование;

• с владением, пользованием, распоряжением имуществом — имущест­венное страхование;

• с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненному юридическому ли­цу — страхование ответственности.

По роду опасностей — является частичной, охватывающей только имуще­ственное страхование.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепле­ния материального благосостояния населения. Преобладающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе. Наиболее рас­пространенными и адаптированными на отечественном страховом рынке счи­таются:

• страхование жизни (накопительное) с широким объемом страховой от­ветственности (в связи с дожитием до окончания срока страхования, в связи с потерей здоровья от несчастного случая, в связи с наступлением смерти за­страхованного лица);

• страхование здоровья граждан при поездках за границу;

• страхование пенсий;

• страхование детей и школьников от несчастных случаев;

• страхование от несчастных случаев профессиональных групп;

• медицинское страхование;

• страхование ритуальных услуг.

По договору личного страхования страховщик обязуется за обусловлен­ную договором плату (страховую премию) выплатить единовременно или пе­риодически оговоренную договором сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или застрахованного лица, а также достиже­ния им определенного возраста или наступления в его жизни предусмотренного договором события.

По форме организации личное страхование может быть индивидуальным и групповым, причем последнее считается наиболее оптимальным при 75%-ном охвате страхуемого контингента. Индивидуальное же страхование, наличие страхового интереса у отдельных граждан способствует развитию долгосроч­ных видов страхования, в частности накопительному страхованию жизни.

Следует отметить, что на динамику операций по личному страхованию отрицательное воздействие оказывают инфляционные процессы, снижение его сберегательной функции, отсутствие у населения прогнозов предстоящих дохо­дов и соответственно желания направлять временно свободные средства на цели страхования.

Для повышения интереса страхователей к долгосрочным видам страхова­ния западные страховщики широко используют экономические стимулы: уча­стие страхователей в прибылях страховой компании, «динамизацию» страховых премий, заключение договоров страхования в твердой валюте.

С учетом специфики страхования жизни (сберегательный характер, долго­срочный процесс накопления взносов, существенные особенности формирова­ния страховых тарифов и резервов) его можно выделить в особое звено страхо­вания — «life». Все же остальные виды страхования проводятся в режиме «non-life». Данные особенности учтены и в действующем страховом законодательст­ве.

Особое место на российском страховом рынке занимает медицинское страхование граждан, осуществляемое в соответствии с Законом РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» от 28 июля 1991 г. (с изменениями от 2 ап­реля 1993 г.). Организация медицинского страхования предусмотрена в обяза­тельной и добровольной формах.

Обязательное медицинское страхование (ОМС) по сути является отрас­лью социального страхования. По программе ОМС страхователями работающих граждан выступают работодатели, уплачивающие страховой взнос в размере 3.6% от фонда оплаты труда. За неработающее население (в том числе пенсио­неров, детей, студентов, безработных) средства на цели ОМС поступают из ме­стных бюджетов. В РФ функционируют четыре модели ОМС. Наиболее соот­ветствующей принципам страхования считается модель, в которой держателями страховых взносов выступают территориальные фонды ОМС, а финансовые расчеты за оказанные медицинские услуги осуществляются страховыми ме­дицинскими организациями. Такая схема ОМС отработана в Москве, Санкт-Петербурге и других крупных городах.

Цель обязательного медицинского страхования — решение проблемы фи­нансового обеспечения здравоохранения и предоставление населению мини­мального гарантированного уровня медицинского обслуживания.

Добровольное медицинское страхование (ДМС) можно отнести к класси­ческому виду личного страхования, поскольку его организация и проведение относятся к компетенции страховых компаний, имеющих лицензию страхового надзора РФ. Вся ответственность по заключенным договорам ДМС лежит на страховщике. Медицинское страхование на добровольной основе проводится в индивидуальном порядке — за счет личных взносов граждан и в групповой форме — за счет свободных средств предпринимателей. ДМС обеспечивает страхователю не только возможность свободного выбора лечебного учрежде­ния, но и получение медицинских услуг сверх установленной нормы и более высокого качества.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связан­ные с владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями. К традиционным и освоенным на российском страховом рынке видам имущественного страхования относятся: сельскохозяй­ственное страхование (культур и животных), страхование средств транспорта, страхование имущества граждан, страхование имущества предприятий различ­ных форм собственности. Перспективными, отличающимися высокими страхо­выми суммами и уровнем страховой ответственности, считается морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Имущественное страхование осуществляется в соответствии с установ­ленными Гражданским кодексом РФ нормами (ч. II, гл. 48.). По договору иму­щественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении страхового случая возместить сто­роне или лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с ины­ми имущественными интересами страхователя (риск ответственности по дого­ворным обязательствам, риск убытков от предпринимательской деятельности, риск непредвиденных расходов, остановка производства и др.) и выплатить страховое возмещение в пределах определенной договором страховой суммы.

Сфера имущественного страхования нуждается и расширении, популяри­зации, в том числе за счет разработки условий новых, универсальных видов страхования, применения накопленного зарубежного опыта. Важные проблемы, поднимаемые как страховщиками, так и страхователями, в частности об увели­чении размера отчислений на цели страхования, включаемых в состав затрат предприятий1, индексации страховых сумм и возмещении в условиях финансо­вой нестабильности, предоставлении налоговых льгот при страховании общест­венно значимых объектов и материальных ценностей требуют своего решения.

Страхование ответственности — в отличие от имущественного и лично­го защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него воз­мещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантиру­ется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Тем самым стра­хование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов воз­можных виновников вреда я третьих физических или юридических лиц, кото­рым в конкретном страховом случае причинен ущерб. Страхование ответствен­ности предусматривает возможность при причинении вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц в силу закона или по решению суда производить соот­ветствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. В данном виде страхования не предусматривается установление страховой суммы и застрахо­ванного, т. е. гражданина или хозяйствующего субъекта, которому должно быть выплачено возмещение. Застрахованный и размер страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т. е. при причинении ущерба треть­им лицам.

В банковской деятельности, связанной с повышенным риском проведения активных кредитных операций по выдаче ссуд, целесообразно страхование от­ветственности заемщика за непогашение кредита. Договор страхования за­ключается между страховой компанией (страховщиком) и заемщиками (страхо­вателями). Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком; выдавшим кредит. Как правило, страхованию подлежит определенная часть ответственности заемщика (от 50 до 90%), остальная же доля возлагается на страхователя. Этот достаточно рискованный вид страхования до недавнего времени был очень популярен у отечественных страхователей и страховщиков. Однако в последнее время число заключаемых сделок по страхованию ответст­венности заемщиков резко сократилось из-за отсутствия страховой статистики и единой методологии проведения этого вида страхования, недостаточной оценки страховыми компаниями финансового состояния и платежеспособности клиен­тов, выступающих в качестве страхователей.

Страхование гражданской ответственности владельцев авто­транспортных средств наиболее распространенный в мировой страховой практике вид страхования ответственности, проводимый в обязательном, уста­новленном законом порядке. Объектом в этом случае выступает гражданская ответственность владельцев автотранспорных средств, которую они несут перед законом при наступлении дорожно-транспортных происшествий (ДТП) перед потерпевшими третьими (физическими и юридическими) лицами. Данный вид страхования обеспечивает выплату потерпевшему- денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспортного средства по гражданскому иску в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения или гибели принадлежащего им имущества, происшедших в результате ДТП по вине страхователя. Специфика этого вида страхования состоит в том, что оно сочетает в себе условия личного и имущественного страхования. Из сторон, участвующих в страховании, здесь четко определены только страховщик (страховая компания) и страхователь (владелец транспортного средства), при этом заранее не устанавливается ни конкретное застрахованное лицо или имущество, ни размер страховой суммы.

Исходя из повышенного страхового риска и потенциально высокого уров­ня возмещения материального ущерба данный вид страхования может прово­диться только солидными страховщиками, имеющими достаточные страховые фонды.

Впервые страхование гражданской ответственности владельцев автомо­билей было введено в 1929 г. в Австрии. Международные усилия по проблеме страхования гражданской ответственности были реализованы в 1953 г. в созда­нии системы «Зеленая карта». В настоящее время система «Зеленая карта» достаточно эффективно отработана и распространяется на участников 32 госу­дарств (27 — европейских, 5 — неевропейских).

В нашей стране страхование гражданской ответственности много лет про­водилось в добровольной форме АО «Ингосстрах» в отношении иностранных граждан, находящихся на нашей территории, а также соотечественников, выез­жающих на автомашинах за границу.

Другие страховые компании также осваивают этот вид страхования на добровольной основе. Поэтому в России проблема введения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств остается актуальной.

Развитие коммерческого расчета и усиление имущественной ответствен­ности предпринимателей по широкому кругу обязательств предполагают рас­пространение на российском страховом рынке таких видов страхования, как страхование ответственности работодателей; страхование гражданской ответст­венности предприятий-источников повышенной опасности; страхование граж­данской ответственности изготовителей и продавцов товара, исполнителей ра­бот (услуг); страхование деловой ответственности;

страхование ответственности за вред, причиненный загрязнением окружающей среды; страхование ядерной ответственности.

Страховой практикой осваиваются новые виды страхования профессио­нальной ответственности, например ответственности врачей, юристов, нота­риусов, аудиторов, оценщиков, риэлтеров, таможенных перевозчиков, таможен­ных брокеров и др.

Страхование экономических рисков широко применяется на зарубеж­ном страховом рынке. Предпринимательская деятельность и страхование — тесно связанные категории рыночного хозяйства. Выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических рисков и рисков в финан­сово-кредитной сфере.

• страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (страхователем выступает банк);

• страхование коммерческого кредита (страхование векселей);

• страхование залоговых операций;

• страхование валютных рисков (возможных потерь от колебания валютных курсов);

• страхование биржевых операций и сделок;

• страхование от инфляции;

• страхование риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля.

Мировой практикой выработан целый ряд страховых гарантий по за­щите от специфических рисков в банковской сфере. С этой целью применя­ется стандартный банковский полис, который гарантирует банку возмеще­ние убытков, причиненных:

• преступной деятельностью банковских служащих при исполнении ими служебных обязанностей;

• кражей или подделкой денежных документов и ценных бумаг (вексе­лей, чеков, депозитных сертификатов, акций, облигаций, закладных, гаран­тий, кассовых ордеров и т. п.);

• принятием банком фальшивых денежных знаков;

• компьютерным мошенничеством (преступным введением или иска­жением электронной информации).

В таких видах страхования испытывается огромная потребность у рос­сийских банкиров. На отечественном страховом рынке имеются предложения услуг по страхованию финансово-кредитных рисков, однако объем операций по данному виду страхования невысок. Это объясняется высокой степенью риска и непредсказуемостью колебаний валютного и финансового рынков, отсутствием страховой статистики и универсальной методики проведения подобных страховых операций.

В основе страхования лежит математический закон больших чисел, оно может быть эффективным только тоща, когда распространяется на большое количество объектов, подвергающихся одинаковым рискам, но не одно­временно. Финансовые же риски имеют достаточно высокую степень вероят­ности наступления и требуют соответствующего страхового покрытия ущер­ба. Понятно, что это под силу только крупным, финансово устойчивым стра­ховым компаниям.