Тема « Оценка уровня ликвидности банка»
Задача
Известны следующие данные о деятельности банка:
единиц
| Собственный капитал | ||
| Кассовые активы | ||
| Деньги на расчетных счетах клиентов | 15,5 | |
| Средства на корсчетах «Ностро» | ||
| Средства на корсчетах «Лоро» | 0,5 | |
| Депозиты, внесенные | ||
| в т.ч. | ||
| сроком до 1 мес | ||
| до 1 года | ||
| свыше 1 года | ||
| до востребования | ||
| Выданные МБК сроком до 1 месяца | ||
| Полученные МБК до востребования | 0,5 | |
| Ссудная задолженность | ||
| в т.ч. | ||
| сроком до 1 мес | ||
| до 1 года | ||
| свыше 1 года | ||
| Вложения в облигации Банка России | ||
Оцените состояние баланса банка с точки зрения мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности
Кейс-стади 1.
В таблице 1 приведены данные о распределении активов и пассивов банка по срокам.
Высоколиквидный актив (денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах) отнесен к группе активов сроком на 2-5 дней. Этот срок определен, исходя из средней оборачиваемости этих средств за предыдущие полгода.
Средства на расчетных и текущих счетах клиентов, на счетах «лоро» распределены по группам в соответствии со сроками оборачиваемости депозитов до востребования у различных групп клиентов банка.
Собственный капитал отнесен к самой долгосрочной группе пассивов.
При группировке остальных пассивов за основу принят срок, оставшийся до погашения требования или обязательства.
Требуется:
1. Рассчитать избыток (дефицит) ликвидности по группам активов и пассивов.
2. Определить по какой группе активов-пассивов имеется риск несбалансированной ликвидности.
3. Объяснить, какие меры может принять банк для предупреждения риска потери ликвидности.
Группировка активов и пассивов по срокам востребования и погашения
(млн.руб)
| Всего | Суммы по срокам | ||||||||
| до востр-я и на 1 день | от 2 до 5 дн. | от 5 до 10 дн. | от 10 до 30 дн. | от 30 до 90 дн. | от 90 до 180 дн. | от 180 до 360 дн. | более 1года | ||
| Активы | |||||||||
| Денежные средства в кассе м на корсчетах | |||||||||
| Межбанковские кредиты (выданные) | |||||||||
| Депозиты в Банке России и др. банках | |||||||||
| Ссуды клиентам | |||||||||
| Вложения в ценные бумаги | |||||||||
| Прочие активы | |||||||||
| Пассивы | |||||||||
| Средства на расчетных и текущих счетах клиентов | |||||||||
| Депозиты клиентов | |||||||||
| Средства на корсчетах «лоро» | |||||||||
| Выпущенные долговые обязательства | |||||||||
| Межбанковские кредиты (полученные) | |||||||||
| Прочие пассивы | |||||||||
| Собственный капитал | |||||||||
| Излишек + (дефицит -) ликвидности |
Кейс-стади 2
В таблице представлены объемы активов и пассивов банка «Инвестиционный» на 1.01
Таблица 1- Активы и пассивы банка на 1.01
тыс..руб
| Активы | Сумма | Пассивы | Сумма |
| Ден.средства и счета в ЦБ РФ | Средства на счетах ЛОРО и краткосрочные МБК | ||
| Средства на счетах НОСТРО и краткосрочные МБК (МБД) | Счета клиентов до востребования(летучая часть) | ||
| Вложения в торговые цен.бумаги и фин.активы | Прочие пассивы (без наращ.процентов) | ||
| Ссуды клиентам | Средства банков – МБД и МБК сроком свыше 30 дней | ||
| Вложения в цен.бумаги, удерживаемые до погашения | Срочные депозиты клиентов | ||
| Вложения в цен.бумаги для продажи | Неснижаемые остатки на счетах до востребования | ||
| Осн.средства, переданные в фин.лизинг | Векселя, эмитированные банком | ||
| Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании | Облигации | ||
| Основные средства и НМА | Суборд | ||
| Прочие активы (без наращенных процентов) | Уставный капитал | ||
| Требования по налогу на прибыль и ФОР | Другие СС | ||
| Проблемные активы | |||
| ИТОГО | ИТОГО |
Для фондирования на основе формирования запаса ликвидности банк использует следующие нормы:
Таблица 2 – Нормы фондирования запаса ликвидности,%
| Норма, % | |
| Средства на счетах ЛОРО и краткосрочные МБК | |
| Другие МБК | |
| Векселя | |
| Облигации | |
| Остатки на счетах до востребования | |
| Депозиты срочные | |
| СС | |
| Прочие обязательства |
Для фондирования на основе метода конверсии средств специалисты рекомендовали банку использовать следующие коэффициенты (табл.3):
Оцените основные пропорции баланса
Постройте матрицы фондирования активных операций на основе методов пула и конверсии
Дайте оценку ликвидности и рекомендации банку.
Таблица 3 – Структура фондирования,%
| ЛОРО и кр.МБК | Летуч.часть | Прочие П | МБК | Сроч.депозиты | Несниж.часть | Векселя | Облигации | СС | |
| Ден.средства и счета в ЦБ РФ | |||||||||
| Средства на счетах НОСТРО и краткосрочные МБК (МБД) | |||||||||
| Вложения в торговые цен.бумаги и фин.активы | |||||||||
| Размещенные МБК и МБД | |||||||||
| Ссуды клиентам | |||||||||
| Вложения в цен.бумаги, удерживаемые до погашения | 25* | ||||||||
| Вложения в цен.бумаги для продажи | 25* | ||||||||
| Осн.средства, переданные в фин.лизинг | 50* | ||||||||
| Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании | Фондируется СС | ||||||||
| Основные средства и НМА | Фондируется СС | ||||||||
| Прочие активы (без наращенных процентов) | Фондируется СС | ||||||||
| Требования по налогу на прибыль и ФОР | Фондируется СС | ||||||||
| Проблемные активы | Фондируется СС |
· - от СС за минусом ИМА
Тесты для текущего контроля по темам модуля 2