Д. э. н., профессор Петр Викторович Акинин

Рукопись

Авторы:

Д. э. н., профессор Петр Викторович Акинин

К. э. н. Эльвира Анцасовна Русецкая

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

ПО КУРСУ

«СТРАХОВАНИЕ»

Аннотация

Настоящее учебное пособие предназначено для изучения дисциплины «Страхование» в высших учебных заведениях.

Учебное пособие подготовлено в соответствии с государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования Российской Федерации по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет и аудит», «Мировая экономика».

Для преподавателей, аспирантов, студентов экономических вузов, практических работников.

Рецензенты: А. Ч. Ионов

А. В. Гладилин

Оглавление

1. Экономическая сущность страхования
1.1. Понятие страхования
1.2. Страховая терминология
1.3. Исторические аспекты развития страхования
2. Правовые основы страховой деятельности
2.1. Правовое регулирование страховой деятельности
2.2. Особенности договора страхования
2.3. Права и обязанности субъектов страховых правоотношений
3. Личное страхование
3.1. Классификация в личном страховании
3.2. Страхование от несчастного случая
3.3. Страхование жизни
3.4. Медицинское страхование
4. Имущественное страхование
4.1. Понятие и классификация страхования имущества
4.2. Страхование строений, квартир, отделки помещений и домашнего имущества, принадлежащих гражданам
4.3. Страхование наземных транспортных средств
5. Страхование ответственности
5.1. Понятие и классификация страхования ответственности
5.2. Страхование гражданской ответственности владельца жилого помещения
5.3. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
5.4. Страхование гражданской ответственности организатора массовых мероприятий
5.5. Страхование профессиональной деятельности нотариуса
5.6. Страхование профессиональной деятельности медицинских работников
5.7. Страхование профессиональной ответственности строителей
6. Страхование внешнеэкономической деятельности
6.1. Классификация рисков и способы управления ими в системе внешнеэкономической деятельности
6.2. Страхование грузов
6.3. Страхование экспортных кредитов
6.4.Страхования рисков, связанных с инвестициями во внешнеторговых отношениях
6.5. Страхование ответственности ВЭД
6.6. Медицинское страхование граждан, выезжающих за рубеж
Тестовые задания по курсу «Страхование»
Список литературы

Экономическая сущность страхования

Понятие страхования

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков[1].

Исходя из того, что страхование – это денежные отношения, следовательно, оно является элементом единой системы денежных отношений и реализуется наряду с такими категориями, как финансы, кредит, резервы, цена.

Вычленить среди денежных отношений страховые отношения позволяют присущие последним специфические признаки.

1. Денежные отношения в страховании всегда имеют в своей основе вероятный или реализованный страховой риск.

2. Денежные отношения возникают по поводу формирования и использования фонда, предназначенного для определенной цели – удовлетворения обусловленных возможностью наступления случайного события имущественных интересов участников страхования.

3. Формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладки ущерба между участниками страхования.

Приведенные выше существенные признаки страхования в значительной мере определяют механизм формирования и использования страхового фонда.

1. Лежащий в основе страховых отношений риск реализуется неравномерно во времени и в пространстве, что необходимо учитывать в организации раскладки ущерба.

Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером наступления оговоренных событий. С помощью статистического анализа может быть определена средняя частота наступления того или иного события, но реально интервал между случайными событиями трудно определить с достаточной степенью точности, особенно если речь идет о событиях природного характера (наводнения, землетрясения). Даже такие события, как дорожно-транспортные происшествия, пожары и т.п., происходят в одни периоды времени чаше, чем в другие.

Для того чтобы компенсировать убытки неблагоприятного периода, необходимо заранее сформировать соответствующий специальный резерв. Пространственная (территориальная) раскладка предполагает распределение ущерба между участниками страхования и одновременно по территории, поскольку оговоренные случайные события могут происходить с участниками страхования, территориальное расположение которых различно. В то же время крупные неблагоприятные события, например стихийные бедствия или техногенные катастрофы, могут нанести ущерб сразу нескольким участникам страхования, что поставит страховщика перед необходимостью выплат больших сумм компенсационных выплат, что должно быть учтено при формировании страхового фонда.

2. Страховой фонд должен иметь объем, достаточный для выполнения обязательств в отношении участников страхования. Поскольку средств фонда должно быть достаточно для выплат, обусловленных наступлением случайных событий, его величина определяется на основе анализа соответствующих статистических данных. При необходимости используются теория вероятностей и финансовая математика.

3. Солидарная раскладка ущерба осуществляется путем перераспределения средств участников страхования. Перераспределение средств происходит в процессе формирования и расходования страхового фонда, когда каждый участник делает взнос в фонд, а выплаты из него получают только те из них, у которых возникла потребность в средствах при наступлении случайного события. В силу этого страховые отношения всегда имеют замкнутый характер – компенсацию ущерба может получить только участник страхования. Следовательно, страховой фонд имеет целевое назначение и должен быть использован только на выплаты участникам страхования.

4. Управление страховым фондом обеспечивает специализированная страховая организация – страховщик. Ее отношения со страхователями должны быть построены на принципе эквивалентности обязательств, т. е. страховая организация должна собрать с физических или юридических лиц такую сумму взносов, которая потенциально достаточна для компенсации вероятной потребности в средствах при наступлении ущерба от заранее оговоренных событий всем участникам страхования[2].

В качестве функ­ций экономической категории страхования можно выде­лить следующие.

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обес­печение граждан.

3. Предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция – это формирование специализи­рованного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответствен­ность страховые компании. Этот фонд может форми­роваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхово­го фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, га­рантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, на­пример, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном пла­не каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завер­шении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализи­рованного страхового фонда не только решается пробле­ма возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных до­говором страхования, но и создаются условия для мате­риального возмещения части или полной стоимости по­страдавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций времен­но свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться, и рас­ширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками фор­мирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юри­дическим лицам в рамках имеющихся договоров имуще­ственного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (ли­цензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования – предупреждение и ми­нимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недо­пущению или уменьшению негативных последствий не­счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же отно­сится правовое воздействие на страхователя, закреплен­ное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахо­ванному имуществу. Меры страховщика по предупреж­дению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупре­дительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать какие-то де­нежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приоб­ретение огнетушителей, размещение специальных датчи­ков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в перво­начальном состоянии. Расходы страховщика на предуп­редительные мероприятия целесообразны, так как позво­ляют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвра­щая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероп­риятий служат отчисления от страховых платежей[3].

Страховая терминология

Страхование является особой сферой деятельности, и как никакая другая область знаний богата собственной терминологией.

Страхование – это экономические отношения, в которых участвуют как минимум две стороны (два субъекта).

Одна сторона (субъект) – это страховая организация (государственная, акционерная, частная), которую называют страховщиком, страховщики – юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законодательством порядке (п. I Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. № 4015-1 в редакции 21.07.2005 N 104-ФЗ, с изменениями, внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 № 57-ФЗ), страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия, страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, предусмотренных п. 1 ст. 4 вышеуказанного Закона, или только страхование объектов имущественного и личного страхования, предусмотренных соответственно п. 2 и подпунктом 2 п. 1 ст. 4 настоящего Закона (п. 2 в редакции Федерального закона от 10.12.2003 г. № 172-ФЗ).

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения – это юридические или физические лица называемые страхователями (клиентами), страхователь – это юридическое или физическое лицо, обладающее полной гражданской дееспособностью, лицо которое:

• страхует свой собственный интерес;

• страхует интерес третьей стороны;

• уплачивает страховые премии (платежи, взносы);

• имеет право по договору страхования или по закону получить страховое возмещение (компенсацию) при наступлении страхового события (случая).

При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, несчастный случай и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический ущерб или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страховую компенсацию, возмещение.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель – физическое или юридическое лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования.

Объекты страхования – не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы:

в личном страховании, связанные:

• с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

• с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

В имущественном страховании, связанные:

• с владением, пользованием и распоряжением имуществом. В страховании ответственности, связанные:

• с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред.

Страховая оценка – оценка имущества для целей страхования. На практике используется по действительной стоимости, рыночным ценам и др.

Страховая стоимость – действительная фактическая стоимость объекта страхования.

Страховая сумма – денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования, и исходя из которой, устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Стороны не вправе оспаривать страховую стоимость имущества, определенную договором страхования, за исключением случая, если страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

При осуществлении личного страхования и страхования ответственности страховая сумма не лимитируется и устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем.

Лимит ответственности – страховая сумма, указанная в договоре страхования (полисе), в пределах которой страховщик несет ответственность перед страхователем (третьими лицами); максимально возможная сумма страхового возмещения.

Срок страхования – временной интервал, в течение которого застрахованы объекты страхования. Может колебаться от нескольких часов или дней до значительного количества лет (например, 15—25 лет). Кроме того, возможен неопределенный срок страхования, который действует до тех пор, пока не произойдет страховой случай или одна из сторон правоотношений (страхователь или страховщик) не откажется от их дальнейшего продолжения, заранее уведомив другую сторону о своем намерении.

Договор страхования – соглашение (юридическая сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования.

Полис – документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

Действие договора страхования начинается с момента вступления договора в силу после уплаты единовременного или первого страхового взноса и заканчивается одновременно с окончанием срока страхования или может быть короче его.

Пролонгация – продление срока действия договора страхования по взаимному согласию сторон.

Аннулирование страховых договоров – расторжение (признание недействительными) договоров, противоречащих закону или общественным устоям, а также заключенных путем обмана или мошенничества.

Валюта страхования – денежная единица страховой суммы и страховой премии, в которой заключен договор страхования.

Страховой риск – предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности опасности и случайности наступления страхового события.

Объем страховой ответственности – перечень рисков, предусмотренных договором страхования.

Страховой ущерб (материальное выражение вреда) – стоимость уничтоженного или утраченная стоимость частично поврежденного имущества, определенная исходя из страховой оценки.

Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая в покрытие страхового ущерба (в личном страховании средства, выплачиваемые страховщиком, называются страховым обеспечением).

Страховой акт – документ, в котором страховщик фиксирует факт, причину и последствия страхового события.

Франшиза – определенная договором страховая часть страхового ущерба, не подлежащая возмещением страховщиком. Франшиза бывает: условной и безусловной.

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающей сумму франшизы и должен возместить убыток полностью, если его размер превышает франшизу.

При безусловной (вычитаемой) франшизе убыток возмещается всегда за вычетом франшизы.

Регресс – право страховщика на предъявление претензий к третьей стороне, виновной в наступлении страхового события, с целью получения возмещения за причиненный ущерб.

Андеррайтер – высококвалифицированный специалист в области страхового бизнеса, имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих рисков, исходя из норм страхового права и экономической целесообразности.

Брокер – организация, юридическое или физическое лицо, выполняющее посреднические функции между продавцом и покупателем, страховщиком и страхователем с целью заключения договора страхования.

Страховой тариф – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении или в процентах от страховой суммы.

Брутто-премия – ставка премии: сумма страховых платежей с учетом операционных расходов по заключению договора страхования, ведению дела, перестрахованию и страхованию; исчисляется исходя из брутто-ставки.

Брутто-ставка – тарифная ставка взносов по страхованию, представляющая сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплату страхового возмещения (страховой суммы), и надбавки (нагрузки) к ней, предназначенной для покрытия других расходов, связанных с проведением страхования.

Вина страхователя – субъективное отношение лица к своему противоправному поведению (действию или бездействию) и его возможным последствиям, что нередко является причиной наступления ущерба (вреда).

Возврат страховой премии – условие договора страхования, предусмотренное на случай его долгосрочного прекращения либо при возникновении новых, ранее непредвиденных обстоятельств, существенно влияющих на снижение (редукцию) первоначально определенной страховой премии.

Возмещение убытка – удовлетворение претензии страхователя, полная или частичная компенсация страховщиком потерь стоимости имущества вследствие его гибели или повреждения от стихийного бедствия и других событий или восполнение утраченного дохода путем выплаты страхового возмещения.

Формы страхования:

• добровольное;

• обязательное.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и в соответствии с положением Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Обязательное страхование – форма страхования, базирующаяся на принципе обязательности и для страхователя и страховщика.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения[4].

Личное страхование

Страхование жизни

Договор о страховании жизни означает, что одна сторона (страховая компания) соглашается уплатить определенную сумму по происшествии конкретного события, зависящего от продолжительности человеческой жизни в обмен на уплату другой стороной (клиентом) единовременно меньшей суммы денег либо определенных взносов в рассрочку.

Для того, чтобы застраховать жизнь человека, кроме нужды в финансовой защите необходимо наличие страхового интереса. В мировой практике страховой интерес определяется так, когда событие, по которому выплачивается страховая сумма, ввело бы страхователя в прямой убыток или уменьшение какого-либо права, признанного законом, или изменения какой-либо ответственности, присутствует страховой интерес в степени возможного убытка или ответственности.

Из определения следует, что кредитор может пострадать от смерти своего должника, поскольку не сможет востребовать долг; семья может пострадать от смерти кормильца и т.п.

Наличие страхового интереса необходимо всегда, иначе возможны всевозможные злоупотребления.

Наличие страхового интереса предполагается естественным образом, если:

• застрахована собственная жизнь страхователя; супруг страхует жизнь супруга, родители — детей и т.п;

• кредитор страхует жизнь своего должника;

• доверенное лицо (по договору о трасте) заключает договор страхования в пользу своих доверителей;

• деловые партнеры в бизнесе заключают договоры взаимного страхования;

• фирма страхует жизнь управляющего;

• фирма страхует жизнь работника на предмет обеспечения в старости.

Плюсы накопительного страхования:

· полис накопительного страхования можно достаточно быстро перевести в наличные до окончания действия договора страхования, если возникла такая необходимость;

· полисы накопительного страхования имеют государственные льготы по налогообложению;

· полисы страхования жизни свободны от требований кредиторов в случае смерти застрахованного, на них не может быть наложен арест или конфискация по суду.

Однако у накопительного страхования как одного из сберегательных инструментов, существует ряд особенностей:

· страхование производится в рублях и в валютном эквиваленте (страховые суммы — в валюте, взаиморасчеты — в рублях по официальному курсу ЦБ РФ);

· валюта, в которой заключен договор, подвержена небольшой инфляции;

· минимальный срок страхования - 1 год. Максимальный -20 лет или пожизненно;

· в случае расторжения договора в течение нескольких первых лет страхования страхователь получает меньшую сумму денег, чем внес;

· гарантированный доход меньше, чем рыночный, хотя выплата дополнительного дохода может компенсировать этот недостаток;

· страхование жизни включает страхование на случай смерти (рисковое страхование) или дожития (накопительное страхование). При этом возможны различные комбинации вариантов;

· взносы могут уплачиваться единовременно или в рассрочку (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода, ежегодно).

В качестве примера рассмотрим варианты страхования жизни, предлагаемые российскими страховщиками.

1. Страхование на случай смерти, страховое обеспечение выплачивается наследникам в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора. В случае дожития до конца срока страхования выплата страхового обеспечения не производится. Договоры страхования могут заключаться как на определенный срок, так и пожизненно.

При пожизненном срокедоговора уплата взносов производится единовременно, в рассрочку от 6 до 20 лет или пожизненно. При договоре, заключенном на определенный срок, уплата взносов производится единовременно или в рассрочку от 3-х до 20 лет.

2. Страхование на дожитие, страховая сумма выплачивается в случае дожития застрахованного до истечения срока действия договора.

Договоры страхования заключаются на срок от 3-х до 20 лет.

Страховой взнос уплачивается как единовременно, так и в рассрочку.

Данный вариант страхования применяется в комбинации с вариантом «Страхование на случай смерти на срок», либо в комбинации с вариантом «Возврат взносов в случае смерти застрахованного».

В случае смерти застрахованного в течение действия договора выплачивается либо страховая сумма («Страхование на случай смерти на срок»), либо сумма уплаченных взносов («Возврат страховых взносов в случае смерти застрахованного»).

3. Страхование на определенный срок. Его суть заключается в том, что страховая сумма выплачивается по истечении обусловленного договором страхования срока независимо оттого, дожил ли до этого момента застрахованный.

В случае смерти застрахованного уплата страховых взносов прекращается, но независимо от фактически накопленных взносов наследник получает обусловленную договором страхования сумму.

Срок страхования составляет от 3-х до 20 лет, при этом взнос уплачивается в течение этого времени в рассрочку.

4. Страхование от несчастных случаев является дополнительным к указанным выше видам. Выплаты по данному виду страхования осуществляются:

• за каждый день нетрудоспособности, наступившей вследствие несчастного случая — 0,2% страховой суммы, но всего не более чем за 50 календарных дней;

• при получении инвалидности, наступившей вследствие несчастного случая: I группа – 80% страховой суммы, II группа – 60%, III группа – 30% страховой суммы.

Выплаты по одному и тому же несчастному случаю осуществляются в пределах страховой суммы по несчастному случаю. Если при этом страхователь продолжает уплачивать взносы, страховая сумма полностью восстанавливается для следующего несчастного случая. Количество восстановлений не ограничено.

Пример. Начисление доходности по страхованию жизни

Страхователь заключает договор страхования «К сроку» на 3 000 у.е. на 15 лет.

Ежемесячно страхователь должен будет уплачивать страховой взнос в размере 15 у.е.

В конце первого года будет уплачено взносов на 180 у.е. Если дополнительный доход за год составляет 5%, то страховая сумма увеличится на 4 у.е. В конце года клиент получит письмо с указанием новой страховой суммы, величина которой уже не может быть уменьшена.

В конце второго года всего будет уплачено взносов на 360 у.е. При сохранении того же дополнительного дохода (5%) страховая сумма увеличится на 13 у.е. В конце года клиент получит письмо с указанием новой страховой суммы 3 004 у.е. +13 у.е. = 3 017 у.е.

После третьего года страховая сумма будет равна 3 042 у.е. (прирост 25 у.е.), далее - 3 080 у.е. (прирост 58 у.е.), 3 130 у.е., 3 194 у.е. и т.д., а по истечении 15 лет около 4 500 у.е.

Медицинское страхование

Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами медицинского страхования, которые выполняют свои обязательства по заключенному договору согласно действующему законодательству. Договор медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества и иных услуг по программам обязательного медицинского страхования и добровольного медицинского страхования.

Договор страхования

Рисунок 1 – Схема взаимоотношения сторон в процессе медицинского страхования

Программы обязательного медицинского страхования определяют минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому гражданину, имеющему соответствующий страховой полис, право на пользование этими услугами. Указанный перечень охватывает оказание гражданам конкретной первичной (скорая, поликлиническая помощь, помощь на дому) и стационарной (больничной) помощи. Те услуги, которые не предусматриваются программами обязательного, входят в программы добровольного медицинского страхования. В частности, базовая программа обязательного медицинского страхования не содержит требований по уходу за больными (больничная палата, питание, оснащение новейшим медицинским оборудованием и т.д.), соблюдению определенного качества лечения и ответственности медицинского персонала за выполнение своих профессиональных обязанностей. Более того, указанная программа вообще не связана с решением насущной проблемы целевого внебюджетного финансирования расходов по ослаблению страхового риска, то есть профилактических и других, перечисленных выше мероприятий, которые финансируются сейчас из фондов здравоохранения.

С учетом того, что вопросы обязательного медицинского страхования являются предметом совместного ведения РФ и ее субъектов, правовое регулирование его деятельности осуществляется как федеральными, так и региональными законами и другими нормативными актами.

При этом на федеральном уровне определяются общие принципы государственной политики в сфере медицинского страхования, обязательные для реализации на всей территории РФ. В свою очередь, правовые акты субъектов Федерации направлены на реализацию политики государства в пределах того или иного региона с учетом его специфики, а также на предоставление населению дополнительных социальных гарантий и льгот в условиях обязательного медицинского страхования (ОМС).

Концептуальной основой построения системы медицинского страхования в РФ является статья 7 Конституции РФ, которая определяет Россию как социальное государство. Кроме того, в статье сказано, что здоровье людей в РФ подлежит охране.

Концепция социального государства положена в основу конституционных норм, касающихся охраны здоровья населения в РФ. Одну из таких норм содержит статья 39 Конституции РФ, гарантирующая социальное обеспечение граждан в случае болезни.

Базовые принципы построения и финансирования системы здравоохранения РФ, заложенные в статье 41 Конституции РФ, свидетельствуют о том, что основным финансовым механизмом современного российского здравоохранения является бюджетно-страховая медицина. Согласно ст. 41 Конституции РФ, медицинская помощь в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов и других поступлений.

Основным правовым источником, реализующим норму Конституции об оказании бесплатной медицинской помощи за счет страховых источников, являются законодательные акты РФ.

Нормативному регулированию страхования посвящена глава 48 ГК РФ. В соответствии со статьей 927 данной главы страхование может быть обязательным и добровольным, при этом обязательным страхование является в случае, когда законом на определенных лиц возлагается обязанность страховать жизнь, здоровье или имущество других лиц за свой счет или за счет заинтересованных лиц.

Как добровольное, так и обязательное медицинское страхование осуществляется на основании договоров личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком) в пользу застрахованных граждан.

Согласно ст. 934 ГК РФ, по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплачивать обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица) или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

По смыслу, заложенному в ГК РФ, в тех случаях, когда договор страхования заключен не в пользу самого страхователя, он представляет собой частный случай договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ), что имеет место в случае обязательного медицинского страхования, которое осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на котор