Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

Финансовая устойчивость страховщика представляет собой сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, позволяющее страховой организации обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развитие. Внешним проявлением финансовой устойчивости страховой организации является ее платежеспособность, под которой, в свою очередь, следует понимать способность страховщика исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования.

В соответствии с действующим законодательством (ст. 25, 27 Закона о страховании) гарантиями финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний являются:

1. Наличие оплаченного уставного капитала не ниже установленного законодательством размера. Достаточный размер уставного капитала обеспечивает финансовую устойчивость компании на момент ее создания и начальный период деятельности, когда объем поступлений страховых премий невелик. Минимальный размер уставного капитала определяется действующим законодательством и учредительными документами компании. Он может быть использован как для обеспечения уставной деятельности, так и для покрытия расходов по страховым выплатам в случае недостаточности страховых резервов и страховых поступлений.

2. Страховые резервы, рассчитанные в установленном порядке и гарантирующие страховые выплаты. Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.

3. Система перестрахования. Преимущество перестрахования заключается в том, что страховщик, перестраховывающий принятые на себя риски, создает дополнительные гарантии своей финансовой устойчивости. Следовательно, страхователь получает дополнительную уверенность в полном и своевременном возмещении ущерба.

4. Соблюдение нормативных соотношений между активами и обязательствами, отражающих наличие у страховщика свободных от любых обязательств собственных средств. Маржа платёжеспособности (МП)= УК+ДК+РК+Нераспр Приб отч года и прошлых лет – Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет – Задолженности участников по взносам в УК – Собственные акции, выкупленные у акционеров – НМА – ДЗ, сроки погашения которой истекли.

5. Соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска.(не более 10% собственных средств страховщика по договору страхования отдельного риска)

Инвестиционная политика страховых организаций является фактором, оказывающим, наряду с обозначенными ранее, значительное влияние на платежеспособность, а следовательно, и на финансовую устойчивость страховщика. Основным нормативным документом, регламентирующим инвестиционную деятельность российских страховщиков, являются Правила размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные приказом Минфина РФ. С целью обеспечения финансовой устойчивости и гарантированности страховых выплат размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Планирование объемов страховых платежей.

1.Факторный анализ.

2.Определение ожидаемого поступления платежей в текущем году (прогноз, план)

3.Расчет поступления платежей в плановом периоде.

4.Доведение заданий до отдельных исполнителей.

Осуществляется по следующим этапам:

1) Анализ факторов, влияющих на объем с/услуг: по каждому виду страхования устанавливается кол-во заключённых договоров, средний платёж на один договор и объём с/премий: Q=N× p, где N – кол-во договоров, p-средний платёж на один договор. Q1=N1× p1, Q0=N0× p0 , влияние на премию кол-ва договоров: ∆ QN= p0 × (N1-N0); влияние на премию среднего платежа на один договор: дельта Qp= N1 × (p1-p0).

2) Определяется ожидаемое поступление платежей за IV квартал текущего года , являющегося базой для дальнейшего прогнозирования и планирования:

1.Проводится анализ данных об уд весе поступивших платежей за 4 квартала предшествующих лет.

2. Опрос с/агентов, филиалов об ожидаемых поступлениях с/премий. Данный способ точный но трудоёмкий и требует длительного периода.

3) Расчёт поступления платежей в планируемом периоде (на след год):

1. Определение ожидаемого кол-ва договоров в планируемом году на основании изучения динамики показателей за текущий год.

2. Определение среднего ожидаемого платежа в планируемом году на один договор.

3. Расчёт суммы поступления платежей: Q=N× p.

4.Проверка расчёта путём оценки уровня охвата страхового поля, для этого осуществляется расчёт поступления платежей по отдельным видам страхования.

4) Доведение заданий до отдельных исполнителей (до с/агентов и филиалов). Распределение задания можно осуществлять 2мя методами:

1.Поровну между всеми агентами, исходя из размеров страхового поля.

2. На основе коэффициента использования резервов.