Тема №41 Финансовый мониторинг и его роль в регулировании

Банковской деятельности региона

Раздел 2

Следует раскрыть практическое содержание темы исследования, представить технологию выявлению и представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и проведения в регионе мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Порядок организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Механизм согласования и оформления комплекта правил внутреннего контроля. Перечень основных вопросов, связанных с осуществлением внутреннего контроля, по которым кредитная организация должна принять внутренние документы. Программа осуществления внутреннего контроля в конкретной кредитной организации:

- идентификации клиентов,

- выявления операций, подлежащих обязательному контролю,

- проверки информации о клиенте или операции клиента,

- документального фиксирования информации,

- хранения информации и документов.

Проанализировать уровень организации внутреннего контроля в части выявления сомнительных операций на примере конкретной кредитной организации.

Порядок идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей. Сведения, получаемые в целях идентификации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, физических лиц и установления выгодоприобретателей. Сведения, включаемые в анкету (досье) клиента.

Обязанности кредитной организации, в которой открыт банковский счет плательщика. Выполнение обязанностей кредитной организацией, обслуживающей плательщика, при осуществлении переводов денежных средств без открытия банковских счетов. Виды операций на которые не распространяются требования по осуществлению безналичных расчетов и переводов денежных средств.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ при приеме платежей физических лиц, осуществляемый платежными агентами. Реализация принципа "знай своего клиента" в соответствии с законодательством о ПОД/ФТ.

Сведения, представляемые в уполномоченный орган по операциям, подлежащим обязательному контролю. Порядок представления КО в уполномоченный орган сведений, предусмотренных 115-ФЗ. Технология формирования и направления кредитной организацией сведений, предусмотренных Федеральным законом, в уполномоченный орган.

Порядок контроля территориальным учреждением Банка России отчета в виде электронного сообщения (ОЭС), полученного от кредитной организации. Порядок работы с извещением в виде электронного сообщения (ИЭС) уполномоченного органа.

Хранение ОЭС и ИЭС кредитной организацией и территориальным учреждением Банка России. Механизм использования кредитными организациями нормативно-справочной информации при формировании ОЭС, правила формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС.

Особенности надзора территориальным учреждением Банка России за соблюдением правил организации внутреннего контроля и выполнением региональными банками (их должностными лицами) законодательства в части ПОД/ФТ.

Необходимо в данном разделе раскрытие направления углубленной подготовки в области исследования.

Раздел 3

В данном разделе необходимо проанализировать основные тенденции развития системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и обосновать роль финансового мониторинга в регулировании банковской деятельности региона.

Требуется выявить основные проблемы в организации выявления и представления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и проведения мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Определить негативные последствия отмывания доходов, в т.ч. их влияние на финансовую стабильность в регионе.

Проанализировать деятельность Банка России в области ПОД/ФТ на основе его годовых отчетов за последние 5 лет. Оценить эффективность мероприятий, проводимых кредитными организациями в части ПОД/ФТ, на основе отчетов о развитии банковского сектора и банковского надзора.

Согласно Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года предусматривается продолжить работу по исполнению задач и функций, определенных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также по повышению эффективности работы банковской системы в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Предложить кредитным организациям направления совершенствования системы ПОД/ФТ:

- иметь внутренние системы для проведения мониторинга операций, вызывающих подозрения;

- оценивать риск, исходя из конкретных видов счетов, регионов и операций;

- обращать внимание на любую операцию, превышающую установленный денежный порог;

- обращать внимание на усиление активности по банковским счетам, особенно тем, которые могут стать объектами сомнительных операций

- руководству кредитных организаций стремиться к постановке и практической реализации задач в области предотвращения незаконных операций и заботиться о своей репутации.

Приложения:

- иллюстрирующие материалы

- схема взаимоотношения участников системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма,

- анкеты клиентов, оформленные на основании сведений, полученных в ходе идентификации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, физических лиц;

- примерное содержание отчета в виде электронного сообщения, представляемого кредитной организацией в уполномоченный орган;

- примерное содержание извещения в виде электронного сообщения о принятии (непринятии) территориальным учреждением Банка России ОЭС;

- пакет документов, оформляемых при открытии счета и проведении банковских операций, подлежащих обязательному контролю в рамках выявления доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма,

- таблицы, диаграммы, схемы, графики, аналитические расчеты и т.д.

Библиографический список

Федеральный закон от 02.02.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 27.06.2011) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Федеральный закон от 23.07.2010 N 176-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях"

"Положение об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Банком России 19.08.2004 N 262-П) (ред. от 14.09.2006)

"Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Банка России от 29.08.2008 N 321-П (вместе с "Порядком обеспечения информационной безопасности при передаче-приеме ОЭС", "Правилами формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС")

"Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (утв. Банком России 16.12.2003 N 242-П) (ред. от 05.03.2009)

Указание Банка России от 14.09.2011 N 2696-У "Об установлении срока передачи сведений, полученных при проведении идентификации"

Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245 (ред. от 27.12.2010)
"Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 (ред. от 01.11.2010)
"Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Годовой отчет Банка России за 2006-2011 гг. [Электронный ресурс] Режим доступа: http:// www.cbr.ru

Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2006-2011 гг. [Электронный ресурс] Режим доступа: http:// www.cbr.ru

Стратегия развития банковского сектора на период до 2015 года [Электронный ресурс] Справочная система «Консультант плюс»

Материалы периодических изданий: журналы «Банковское дело», «Банковские услуги», «Деньги и кредит», «Бюллетень банковской статистики», газета «Бизнес и банки».

Материалы электронных ресурсов:

- Банк России http:// www.cbr.ru

- Ассоциация российских банков http:// www.arb.ru

- Аналитическая лаборатория «Веди» http:// www.vedi.ru

- Банкир.ру http:// www.bankir.ru