Расчёты экономической эффективности предложенных мероприятий
После проведения анализа расчетно-кассового обслуживания, я пришла к выводу, что необходимо провести ряд мероприятий по повышению эффективности, банку следует наращивать долю доходов, полученных в виде комиссионного вознаграждения. Данную проблему можно решить путем перевода отдельной категории вкладчиков на использование безналичных форм перечислений, в частности длительных поручений.
Вклады "до востребования" и "пенсионный", постоянно пополняемые за счет поступлений на них денежных доходов либо личных взносов, предоставляют клиентам возможность осуществлять безналичные расчеты за различные виды услуг. Для этого в ОАО "УРАЛСИБ" по месту открытия вклада клиент составляет длительное поручение, и банк оплачивает в указанный, вкладчиком, срок счета клиента.
В указанной форме, заполняемой вкладчиками, обязательно должны быть указаны: номер счета по вкладу, фамилия, имя, отчество вкладчика, номер расчетного (текущего) счета организации, которой должен быть перечислен платеж, ее название, наименование учреждения банка (РКЦ), вид платежа и за какое время производится перечисление, номер лицевого счета плательщика (при перечислении платы за телефон - номер телефона), сумма платежа, дата.
Контроль за своевременным списанием сумм платежей осуществляется контролером (оператором) по карточкам.
Кроме того, в длительном поручении предусмотрена автоматическая корректировка операционным работником суммы списания, что немаловажно при часто меняющихся тарифах за коммунальные услуги. Эта форма незаменима для тех, кто ведет активную деловую жизнь, уезжает в длительные командировки либо, наоборот, не имеет желания куда-либо ходить. Это удобно и пенсионерам, и отпускникам, которые с наступлением дачного сезона спешат выехать из душного города на лоно природы.
Единственное условие - наличие на счете денежных средств, в необходимой сумме для проведения расчетов. Впрочем, если денег будет недостаточно для осуществления платежа, банк в обязательном порядке известит клиента.
Описанные выше преимущества и простота в использовании форм безналичных расчетов, дают основания для поиска путей развития безналичных расчетов с вкладов населения - это позволит банку нарастить долю непроцентных доходов и в целом улучшить структуру доходной части баланса.
В структуре безналичных перечислений наибольший удельный вес занимают перечисления заработной платы во вклады - 52%. Количество населения, занятого в экономике страны, по статистическим данным составляет 50 млн. человек.
Несмотря на это, для ОАО "УРАЛСИБ" имеется реальная возможность для развития безналичных перечислений с использованием длительных поручений, так как имеются отличительные преимущества (например, автоматическая корректировка суммы перечислений).
Для развития операций с использование длительных поручений предлагается:
внести в договор по вкладу "До востребования", причем по счетам, на которые производится зачисление заработной платы трудящихся, пункт об обязательном перечислении средств в уплату коммунальных платежей с использованием вышеуказанной;
внести изменения в Тарифы на услуги, предоставляемые ОАО "УРАЛСИБ" с использованием: "списание средств со счета по вкладу на счета юридических лиц за квартплату и коммунальные услуги, проводить с удержанием 1,5 - 3% от перечисляемой суммы".
Данное изменение в условии договора позволит отделению банка получить дополнительный доход в виде комиссионного вознаграждения, что в итоге оптимизирует структуру доходов банка.
Принимая во внимание тот факт, что такой вид вклада (по перечислению заработной платы) может быть открыт сразу несколькими вкладчиками, проживающими по одному адресу, был изучен этот аспект проблемы.
В результате выборочного обследования процент данной категории вкладчиков оказался незначительным, поэтому дальнейший расчет будет проведен без их учета.
Учитывая имеющиеся данные в целом по отделению банка: о количестве счетов "До востребования", на которые ежемесячно ведется зачисление заработной платы; среднюю сумму перечислений в уплату коммунальных услуг, можно получить планируемую сумму перечислений денежных средств за коммунальные услуги.
Таблица 1 - Исходные данные для расчета экономической эффективности мероприятия
|
Исходя из данных таблицы таблице 1, проведем расчет экономической эффективности:
Рост безналичных перечислений:
2 000 000 - 1 300 000 = 700 000 (шт.).
Общая сумма перечислений по (при изменении условия договора по вкладу "До востребования") составит:
700 000 * 100 = 70 000 000 (руб.).
3. Так как предлагаемый процент комиссионного вознаграждения 1,5-3% (в среднем 2,25%), планируемый доход составит:
70 000 000 * 2,25% = 1 575 000 (руб.)
Кроме того, для развития операций с использованием целесообразным является разработка и доведение плана по количеству совершаемых операций непосредственно до филиалов. Следует при этом повысить материальную и моральную заинтересованность работников филиалов по привлечению вкладчиков для выполнения рассматриваемой операции.
Заключение
Модернизация расчетов, совершенствование банковских технологий в целях создания современной системы расчетов является одним из основных направлений деятельности Банка России. Цель – создание к началу следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.
Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информаций по безналичным расчетам между учреждениями Банка России и кредитными организациями необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией.
Результаты внедрения системы многогранны. Это:
- сокращение сроков прохождения платежей, то есть если банк плательщика и банк получателя работают по новой технологии обмена информацией, то время прохождения платежа от плательщика до получателя занимает от одного до полутора часов;
- заинтересованность кредитных организаций во внедрении системы "клиент-банк", что в свою очередь повышает скорость и надежность прохождения платежей в банковской системе;
- сокращение затрат ручного труда в расчетно-кассовых центрах и в банковской системе в целом.
Эффективное проведение денежно-кредитной политики зависит от быстродействия и надежности платежной системы, в том числе создания совершенной банковской технологии и инструмента перевода денежных средств. Хорошая работающая платежная система способствует сокращению избыточных ресурсов в виде остатков средств банков на корреспондентских счетах в Банке России
Важную роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.
В первой главе дипломной работы раскрыты теоретические основы безналичных расчетов, где рассмотрены: понятие безналичных расчетов, особенности значений их системы, нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов в РФ, основные формы безналичных расчетов, их преимущества и недостатки.
Во второй главе дипломной работы проведены исследования эффективности организации безналичных расчетов (на примере ОАО «Уралсиб»), где рассмотрены: общая характеристика кредитной организации, организация и методы исследования эффективности системы безналичных расчетов, результаты исследования эффективности системы безналичных расчетов.
В третьей главе дипломной работы предложены рекомендации по совершенствованию организации безналичных расчетов в РФ, где рассмотрены: рекомендации по совершенствованию организации, системы безналичных расчетов и перспективы их развития, расчет экономической эффективности предложенных мероприятий.
Список использованных источников:
Основная литература:
1) Банковские операции: Учебное пособие/кол.авторов; под редакцией О.И. Лаврушина.-2-е издание, стер.-М:КНОРУС, 2010. -384с.
2) Анализ и оценка банковской деятельности /Галина Щербакова.-Москва: Вершина,2011.- 464с.
3) Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: Учебное пособие / Е.А. Золотова.-2-е издание, перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2010. -208с.
4) План счетов бухгалтерского учета в кредитной организации.-М: Издательство «Омега-Л», 2011. -63с( Нормативный портфель бухгалтера)
5) Банковское дело: Учеб. Под ред. Лаврушина О.И. 3-е изд.,перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2010.- 615с.
6) Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. М.: Финансы и статистика, 2010. -212с.
7)Костомаров К.М. Межбанковский кредит. Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия "Экономика", 2010. -68с.
8) Тосунян Г. А.Банкизация России. Право. Экономика. ПолитикаОлимп-Бизнес, 2010. -215с.
9) Тютюнник А. В., Турбанов А. В.Банковское дело М: Финансы и статистика, 2010 г. -216с
10) Банковский учет и аудит: Учебное пособие( В.А.Фофанов)-М.: Издательско-торговая корпорация «Доликов И.К.», 2011.-416с.