Организация кредитного процесса в коммерческом банке и порядок ведения депозитных операций
В Сбербанке действует обязательная независимая экспертиза кредитных рисков, которая проводиться на этапе принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а так же крупнейшим клиентам. Принятая в банке система оценки кредитного риска позволяет оценить ожидаемый уровень кредитного риска.
Банк использует две унифицированные централизованные технологии кредитовая малого бизнес "Кредитная фабрика" - при оценке риска в момент обращения кредита рейтинг присваивается сделке и "Кредитный конвейер" - долгосрочный рейтинг с учетом специфики данной категории клиентов присваивается клиенту.
Рассмотрим качество ссудной и приравненной к ней задолженности в сравнении на дату в таблице 14.
Таблица 14 - Качество ссудной и приравненной к ней задолженности
| млн. руб. | 1 янв. 2014 | 1 янв.2014 | 1 янв.2017 | 1 янв.2017 |
| Категории качества ссудной задолженности | требования по ссудам | требования по процентным доходам | требования По ссудам | требования по процентным доходам |
| I | ||||
| II | ||||
| III | ||||
| IV | ||||
| V | ||||
| Задолженность по ссудам и процентам по ним | ||||
| Задолженность по ссудам и акционерам (участникам) кредитной организации и по процентам по данным ссудам 1 | - | - | ||
| Объем просроченной задолженности | ||||
| Объем реструктурированной задолженности | ||||
| Обеспечение, всего, в том числе: | Х | Х | ||
| I категории качества | Х | Х | ||
| II категории качества | Х | Х | ||
| Расчетный резерв на возможные потери без учета резерва по портфелям однородных ссуд | ||||
| Расчетный резерв с учетом обеспечения без учета резерва по портфелям однородных ссуд | ||||
| Фактически сформированный резерв на возможные потери, всего, в том числе по категориям качества: | ||||
| I | - | - | ||
| II | ||||
| III | ||||
| IV | ||||
| V |
В портфеле Банка на 1 января 2014 отсутствуют кредиты, условия по которым существенно отличаются от рыночных, т.е. льготные кредиты в трактовке Положения Банка России "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные кредиты по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004 №254-П.
Объем просроченной задолженности за увеличился на 298 862 млрд. руб. за счет увеличения просроченной задолженности юридических лиц.
На 1 января 2014 года объем реструктурированных ссуд юридических лиц составляет 1 009 млрд., их доля в кредитном портфеле юридических лиц составляет 13,6% (на 1 января 2016 года: 1 782 888 млрд. руб. и 15,9% соответственно). Реструктуризация - внесение изменений в первоначальные существенные условия заключенного с должником кредитного договора в более благоприятную для него сторону, не предусмотренное первоначальными существенными условиями кредитного договора.
На 1 января 2014 года объем реструктурированных ссуд физических лиц в кредитном портфеле составил 14 млрд.руб., их доля в кредитном портфеле физических лиц - 0,6% (на 1 января 2017: 16 млрд.руб., и 1,1% соответственно). Типовые варианты реструктуризации предполагают увеличение срока пользования кредитом, изменение порядка погашения задолженности по кредиту, отказ от взимания неустоек полностью или частично, изменение валюты кредита. Ряд внутренних документов Банка, регламентирующих порядок резервирования, был изменен в 2012 году в целях оптимизации процесса: уточнены функции участников процесса и признаки индивидуального обесценивания портфельных ссуд, упрощена процедура списания ссуд за счет резерва.
Таблица 15 - Структура кредитного портфеля физических лиц
| млн. руб. | 1 янв. 2014 | Уд. вес, % | 1 янв. 2017 | уд. вес, % |
| Кредиты физическим лицам, всего | 2 528 561 | 100,00% | 100,00% | |
| жилищные кредиты, всего | 1 000 186 | 39,6 % | 762 161 | 42,9 % |
| в т.ч., ипотечные кредиты | 740 510 | 29,3 % | 540 654 | 30,4 % |
| Автокредиты | 102 001 | 4,0 % | 82 152 | 4,6 % |
| Иные потребительские кредиты | 1 426 374 | 56,4 % | 932 971 | 52, 5% |
Прирост кредитного портфеля физических лиц Банка на 66% обеспечен потребительскими кредитами и кредитными картами, на 32 % - жилищными кредитами. Банк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики, при этом наибольшая доля приходятся на обрабатывающие производства.
Депозитные операции. Депозитные операции с основными мировыми валютами. Сбербанк России проводит депозитные операции со следующими валютами: российский рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), белорусский рубль (BYR), канадский доллар (CAD), швейцарский франк (CHF), чешская крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH) на сроки от одного дня до шести месяцев.
Проведение операций. Сбербанк России проводит депозитные операции:
- с банками-резидентами — на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;
- с банками-нерезидентами, на которых установлен лимит риска (в этом случае наличие подписанного Соглашения не требуется);
- с банками-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска — только привлечение денежных средств и на основании Соглашения об общих условиях проведения двухсторонних сделок на межбанковском рынке;
Также, при наличии корреспондентского счета в Сбербанке России с банками могут заключаться депозитные сделки в режиме бронирования средств на счете лоро на основании Дополнительного соглашения к Договору об открытии и ведении корреспондентского счета.