Утверждено на общем собрании уполномоченных
Утверждено на общем собрании уполномоченных
СНТ им.И.В.Мичурина
«___»____________2017 г.
Председатель общего собрания
______________________(____________)
Секретарь _____________(___________)
СМЕТА
Доходов и расходов
Садоводческого некоммерческого товарищества им.И.В.Мичурина
На 2017 г.
ДОХОДЫ
| Статья дохода | Сумма (в рублях) | |
| Членский взнос неполивных участков | 1052370-00 | |
| Членский взнос поливных участков | 2870100-00 | |
| Вступительный взнос | 45000-00 | |
| Взнос на содержание электросетей | 915000-00 | |
| Целевой взнос за потребленную электроэнергию | 6000000-00 | |
| Целевой взнос за подключение к электросетям | 110000-00 | |
| Целевой взнос в резервный фонд | 769148-00 | |
| ИТОГО: | 11 761 618-00 |
Расшифровка статей доходов
1. Членский взнос неполивных участков:
478350 м2 х = 2-20 = 1052370-00
2. Членский взнос поливных участков
717525 м2 х = 4-00 = 2870100-00
3. Вступительный взнос
45 чел. х 1000-00 = 45000-00
4. Взнос на содержание электросетей:
- для членов СНТ: 1080 х 750-00 = 810000-00
- для не членов СНТ : 70 х 1500-00 = 105000-00
Итого: 915000-00
5. Целевой взнос за потребленную электроэнергию
1200000 квтт *5-00 = 6000000-00
6. Целевой взнос за подключение к электросетям:
- первичное подключение: 20 чел. Х 3500-00 = 70000-00
- повторное подключение: 20 чел х 2000-00 = 40000-00
Итого: 110000-00
7. Целевой взнос на повторное подключение поливной системы
- 20 участков х 2000-00 = 40000-00
8. Целевой взнос в резервный фонд:
Резервный фонд формируется из штрафных санкций за просрочку платежей и правил СНТ, маржи по эл.энергии: 769148-00
в т.ч: - штрафные санкции - 150000-00 ; маржа по эл.энергии – 619148-00
РАСХОДЫ
| Статья расходов | Сумма | |
| Фонд оплаты труда | 1948000-00 | |
| Обязательное социальное страхование | 393496-00 | |
| Налоги | 19202-00 | |
| Содержание офиса | 170300-00 | |
| Услуги банка | 28800-00 | |
| Юридические услуги | 60272-00 | |
| Прочие | 153412-00 | |
| Компенсации | 61200-00 | |
| Содержание и эксплуатация общего имущества | 2394806-00 | |
| Расчеты по электроэнергии | 5380852-00 | |
| ИТОГО: | 10 610 340-00 |
Разница между доходной и расходной частями сметы составляет 1151278 руб., которые можно отнести на тех садоводов, которые вообще не платят взносов.
РАСШИФРОВКА СТАТЕЙ
Единица измерения: в рублях СТАТЬЯ 1 «Фонд оплаты труда»
| №№ п\п | Должность | Кол-во ед. | Оклад\ Тариф | Кол-во занятых месяцев | Месячный размер оплаты | Годовой фонд з\платы | |||||
| 1 АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (АУП) | |||||||||||
| Председатель правления | 25000-00 | 25000-00 | 300000-00 | ||||||||
| Главный бухгалтер (ОК) | 0,5 | 24000-00 | 12000-00 | 144000-00 | |||||||
| Юрист | 15000-00 | 15000-00 | 120000-00 | ||||||||
| Энергетик | 0,75 | 16000-00 | 12000-00 | 180000-00 | |||||||
| Кассир-делопроизводитель | 12000-00 | 12000-00 | 144000-00 | ||||||||
| ИТОГО по АУП: | 4,25 | * | * | 76000-00 | 888000-00 | ||||||
| 2. ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (ТП) | |||||||||||
| Электрик | 12000-00 | 24000-00 | 288000-00 | ||||||||
| Моторист насосной станции | 2,25 | 8000-00 | 18000-00 | 126000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 1 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 2 | 12000-00 | 12000-00 | 84000-00 | ||||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 3 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 4 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 5 | 0,5 | 12000-00 | 6000-00 | 42000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 6,8 | 0,25 | 12000-00 | 3000-00 | 21000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 2,6,6а | 0,5 | 12000-00 | 6000-00 | 42000-00 | |||||||
| Сварщик | 12000-00 | 12000-00 | 84000-00 | ||||||||
| Разнорабочий | 8000-00 | 16000-00 | 160000-00 | ||||||||
| Сторож-смотритель | 0,13 | 8000-00 | 1000-00 | 12000-00 | |||||||
| Уборщик служебных помещений | 0,12 | 8000-00 | 1000-00 | 12000-00 | |||||||
| ИТОГО по ТП: | 13,5 | * | * | 126000-00 | 1060000-00 | ||||||
| ВСЕГО по предприятию: | 17,75 | * | * | 202000-00 | 1948000-00 | ||||||
СТАТЬЯ 2 «Обязательное социальное страхование»
Размер обязательного социального страхования от ФОТ составляет 20,2%, т.к. с 01.01.2017 г. организация применяет упрощенную систему налогообложения по пониженной ставке:
1948000-00 х 20,2% = 393496-00
Из них :
389600-00= (20%) на взносы на обязательное пенсионное страхование;
3896-00= (0,2%) на взносы по травматизму;
СТАТЬЯ 3 «Налоги»
| №№ | Наименование | Сумма в год |
| НДС (налоговый агент по аренде мун.помещения) | 16402-00 | |
| Транспортный налог | 2400-00 | |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 400-00 | |
| ИТОГО: | 19202-00 |
СТАТЬЯ 4 «Содержание офиса»
| №№ | Наименование | Сумма в год | примечание |
| Аренда помещения | 91118-40 | ||
| Водоснабжение (хол.) и водоотведение | 2370-78 | Пользование с 01.03.17 г. Показатель марта м-ца (263-42*9) | |
| Отопление, гор. вода | 32484-00 | В т.ч . вода -80=*12 м-ц=960= Отопление 5254=*6 м-ц -31524= | |
| Электроснабжение | 4134-20 | 80 квтт *4-16 *6 м-ц + 80 квтт*4-45*6 м-ц | |
| Услуги по противопожарной охране с монтажом оборудования | 10190-62 | В т.ч. монтаж -5190-62 | |
| Услуги телефонной связи, Интренет | 30000-00 | ||
| ИТОГО: | 170298-00 |
СТАТЬЯ 5 «Услуги банка»
Услуги банка за прием наличных денежных средств ч/з банкомат, перечисление средств, ведение счета: 2400-00 * 12 м-ц =28800-00
СТАТЬЯ 6 «Юридические услуги»
Юридические услуги предоставляет ООО «Искандер», оплата по актам выполненных работ.
Расчет: взята фактическая оплата за период с 01.01.17 г. по 31.05.17 г. 3304+13688+21122+ 9558-00+12600-00 = 60272-00
СТАТЬЯ 7 «Прочие»
| №№ | Наименование | Сумма в год | Примеч. |
| Канцелярские расходы | 9616-00 | ||
| Почтовые расходы | 17700-00 | ||
| Передача отчетности по ТКС (телекоммуникационным каналам связи) | 6000-00 | ||
| Судебные расходы (госпошлина) | 10000-00 | ||
| Текущий ремонт офисного помещения | 28600-00 | ||
| Ремонт оргтехники, ЗП | 3000-00 | ||
| Оснащение офисного помещения инвентарем | 52496-00 | ||
| Удостоверение садовода | 20000-00 | ||
| Организационные расходы на проведение общих собраний | 6000-00 | ||
| ИТОГО по статье 7: | 153412-00 |
Подрасшифровка:
Канцелярские расходы
| №№ | наименование | Ед.изм. | Кол-во | цена | сумма |
| Бумага ксерокс в пачках | Шт. | 215-00 | 2580-00 | ||
| Бумага писчая в пачках | Шт. | 130-00 | 2600-00 | ||
| Папка (скоросшиватель) | Шт. | 10-00 | 730-00 | ||
| Папка (регистратор) | Шт. | 164-00 | 1640-00 | ||
| Книга учета | Шт. | 30-00 | 300-00 | ||
| Файлы упаковка | Шт. | 150-00 | 450-00 | ||
| Ручка, карандаш, стержень | Шт. | 16-00 | 192-00 | ||
| Ластик | Шт. | 10-00 | 30-00 | ||
| Клей | Шт. | 42-00 | 84-00 | ||
| Корректор | Шт. | 25-00 | 50-00 | ||
| Бланки (пачка) | Шт. | 50-00 | 200-00 | ||
| Лотки д/бумаг | Шт. | 380-00 | 760-00 | ||
| ИТОГО: | 9616-00 |
Почтовые расходы
| №№ | наименование | Ед.изм | Кол-во | цена | сумма |
| Конверты | Шт. | 17-00 | 1700-00 | ||
| Марки | руб | * | * | 1000-00 | |
| Почтовые услуги | руб | * | * | 15000-00 | |
| ИТОГО: | 17700-00 |
Удостоверение садовода
1000 шт*20-00 = 20000-00
СТАТЬЯ 8 «Компенсации»
| №№ | должность | Чел.*Размер*месяц | сумма | |
| 1. Компенсация за использование личного автотранспорта | ||||
| Председатель правления | 1*1200-00*12 | 14400-00 | ||
| электрик | 2*1200-00*12 | 28800-00 | ||
| сварщик | 1*1200-00*7 | 8400-00 | ||
| Итого по 1 части: | 51600-00 | |||
| 2. Компенсации за использование личного сотового телефона в служебных целях | ||||
| Председатель | 1*300-00*12 | 3600-00 | ||
| электрик | 2*200-00*12 | 4800-00 | ||
| энергетик | 1*100-00*12 | 1200-00 | ||
| Итого по 2 части: | 9600-00 | |||
| Всего по статье 8: | 61200-00 | |||
СТАТЬЯ 9 «Содержание и эксплуатация общего имущества»
| №№ | наименование | Сумма в год | примечание |
| Электроэнергия для работы насосных станций | 450000-00 | Сумма аналогична предыдушему году | |
| Вывоз ТБО | 466006-00 | ||
| Спецтехника | 199800-00 | ||
| Приобретение инвентаря | 54300-00 | ||
| Ремонтные работы | 736000-00 | ||
| ИТОГО по статье 9 | 1906106-00 |
Подрасшифровка к статье 9:
Вывоз мусора
| №№ | Организации, предоставляющие услуги по вывозу ТБО | Средний месячный показатель, выставленный к оплате за январь-февраль 2017 г. | Сумма в год |
| МУП «Чистый город» | 19700-00 | 236400-00 | |
| ИП Щербаков А.В. | 10760-00 | 129120-00 | |
| Возможное увеличение объема ТБО в летний период (19700-00+10760-00*6*30%-40%) | 70000-00 | ||
| Итого: | 435520-00 | ||
| Повышение тарифов на 7% с июля 2017 г. | 30486-00 | ||
| Всего: | 466006-00 |
Спецтехника
| № | наименование | цель | расчет | Сумма в год |
| автовышка | Опиловка, монтажные работы | 1200-00х67 | 80400-00 | |
| экскаватор | копка | 1500-00х66 | 99000-00 | |
| автогидроподъемник | Перевозка грузов | 1200-00 х17 | 20400-00 | |
| Итого: | 199800-00 |
Приобретение инвентаря
| № | наименование | Ед.изм. | Кол-во | цена | сумма |
| Лестница 3-х секционная | шт | 10300-00 | 10300-00 | ||
| Триммер | шт | 5000-00 | 5000-00 | ||
| Бензопила | шт | 7000-00 | 7000-00 | ||
| Кусторез | шт | 7000-00 | 7000-00 | ||
| Насадка на трактор для покоса травы | шт | 25000-00 | 25000-00 | ||
| Итого: | 54300-00 |
Ремонтные работы
| № | Вид работ | расчет | Сумма в год |
| 1.Ремонт дорог общего пользования | |||
| Планировка грунта | 1500-00 х20 | 30000-00 | |
| Отсыпка ПГС | 350-00/м3 х 100 | 35000-00 | |
| Выравнивание поверхности | 1500-00 х 10 | 115000-00 | |
| Итого по части 1:: | 180000-00 | ||
| 2.Ремонт поливной системы | |||
| Труба ф90, фарнитура | 21200-00/100п.м. х 5 | 50000-00 | |
| Выполнение работ | 250000-00 | ||
| Итого по части 2: | 256000-00 | ||
| 3.Ремонт электрохозяйства | |||
| Кабель,счетчики, автоматы, детали | 300000-00 | ||
| Итого по части 3: | 300000-00 |
Прямые расходы
(без содержания поливной системы и электролиний)
1. ФОТ
| №№ п\п | Должность | Кол-во ед. | Оклад\ Тариф | Кол-во занятых месяцев | Месячный размер оплаты | Годовой фонд з\платы | |||||
| 1 АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (АУП) | |||||||||||
| Председатель правления | 25000-00 | 25000-00 | 300000-00 | ||||||||
| Главный бухгалтер (ОК) | 0,5 | 24000-00 | 12000-00 | 144000-00 | |||||||
| Юрист | 15000-00 | 15000-00 | 120000-00 | ||||||||
| Кассир-делопроизводитель | 12000-00 | 12000-00 | 144000-00 | ||||||||
| ИТОГО по АУП: | 3,5 | * | * | 64000-00 | 708000-00 | ||||||
| 2. ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (ТП) | |||||||||||
| Сварщик | 12000-00 | 12000-00 | 84000-00 | ||||||||
| Разнорабочий | 8000-00 | 16000-00 | 160000-00 | ||||||||
| Уборщик служебных помещений | 0,12 | 8000-00 | 1000-00 | 12000-00 | |||||||
| ИТОГО по ТП: | 3,12 | * | * | 29000-00 | 256000-00 | ||||||
| ВСЕГО: | 6,22 | * | * | 93000-00 | 964000-00 | ||||||
2. Обязательное социальное страхование (964000-00 * 20,2%) 194728-00
3. Налоги 19202-00
4. Содержание офиса 170300-00
5. Услуги банка 28800-00
6. Юридические услуги 60272-00
7. Прочее 153412-00
8. Компенсации 61200-00
9. Содержание и эксплуатация общего имущества:
-вывоз ТБО 466006-00
- приобретение инвентаря 54300-00
- ремонтные работы 180000-00
- спецтехника 199800-00
_____________________________________________________________________
Косвенные расходы
На поливную систему
1. ФОТ
| №№ п\п | Должность | Кол-во ед. | Оклад\ Тариф | Кол-во занятых месяцев | Месячный размер оплаты | Годовой фонд з\платы | |||||
| 1 . ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (ТП) | |||||||||||
| Моторист насосной станции | 2,25 | 8000-00 | 18000-00 | 126000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 1 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 2 | 12000-00 | 12000-00 | 84000-00 | ||||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 3 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 4 | 0,75 | 12000-00 | 9000-00 | 63000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 5 | 0,5 | 12000-00 | 6000-00 | 42000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 6,8 | 0,25 | 12000-00 | 3000-00 | 21000-00 | |||||||
| Слесарь-водопроводчик массива № 2,6,6а | 0,5 | 12000-00 | 6000-00 | 42000-00 | |||||||
| Сторож-смотритель | 0,13 | 8000-00 | 1000-00 | 12000-00 | |||||||
| ВСЕГО: | 6,88 | * | * | 73000-00 | 516000-00 | ||||||
2. Обязательное социальное страхование (516000 х 20,2%) 104232-00
3. Содержание и эксплуатация общего имущества:
- ремонтные работы 256000-00
4. Электроэнергия для работы насосных станций 450000-00
Косвенные расходы
на содержание и обслуживание электролиний
1.ФОТ
| №№ п\п | Должность | Кол-во ед. | Оклад\ Тариф | Кол-во занятых месяцев | Месячный размер оплаты | Годовой фонд з\платы | |||||
| 1 АДМИНИСТРАТИВНО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (АУП) | |||||||||||
| Энергетик | 0,75 | 16000-00 | 12000-00 | 144000-00 | |||||||
| ИТОГО по АУП: | 0,75 | * | * | 12000-00 | 144000-00 | ||||||
| 2. ТЕХНИЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ (ТП) | |||||||||||
| Электрик | 12000-00 | 24000-00 | 288000-00 | ||||||||
| ИТОГО по ТП: | * | * | 24000-00 | 288000-00 | |||||||
| ВСЕГО: | 2,75 | * | * | 36000-00 | 432000-00 | ||||||
2. Обязательное социальное страхование (432000 х 20,2%) 87264-00
3. Содержание и эксплуатация общего имущества
- ремонтные работы 300000-00
ИТОГО по косвенным расходам на содержание электролиний: 819 264-00
_____________________________________________________________________________
РАСЧЕТ
членских взносов и взносов на содержание электросетей
Общая площадь земельных участков, переданное в пожизненное наследуемое владение для коллективного садоводства, согласно постановления главы администрации города Лермонтова Ставропольского края № 302 от 06.09.2001 г.
– 1195875 кв.
Площадь неполивных участков – 478350 м2(примерно 40 %)
Площадь поливных участков - 717525 м2(примерно 60%)
Количество потребителей электроэнергии (планируемое) – 1150 точек
__________________________________________________________________________
1. Расчет кВ.м неполивного участка:
Прямые расходы / общая площадь
Тариф 1 м2 = 2552020-00 /1195875 м2 = 2-1340
Тариф 1 сотки = 220-00
2. Расчет кВ.м поливного участка:
Прямые расходы / общая площадь +
косвенные расходы на поливную систему/площадь поливных участков
Тариф 1 м2 = 2552020-00 / 1195875 м2 + 1326232-00 / 717525 м2 = 3-9823
Тариф 1 сотки = 400-00
3. Расчет взноса на содержание и обслуживание электролиний
Косвенные расходы на содержание и обслуживание электросетей / 1150
Тариф 1 точки = 819264-00 /1150 = 712-40 = 750-00
Расчет сметы составил
бухгалтер СНТ им.Мичурина Н.И.АВЕШНИКОВА
Утверждено на общем собрании уполномоченных
СНТ им.И.В.Мичурина
«___»____________2017 г.