Наличие проектов договоров с поставщиками и потребителями продукции

Указываются основные контракты по проекту на момент подачи заявления на предоставление кредита (действующие и планируемые к заключению). Копии заключенных договоров (проекты договоров) прилагаются к бизнес-плану инвестиционного проекта.

№ п/п Наименование поставляемых МТР Наименование поставщиков МТР Условия поставки (склад поставщика, иное) Цена за единицу МТР с учетом НДС, руб. Общая сумма Договора с учетом НДС, руб.
           
           
           
  х х х х S
№ п/п Наименование реализуемой продукции / услуг Основные покупатели продукции / услуг Условия продажи (склад покупателя, иное) Цена за единицу продукции с учетом НДС, руб. Общая сумма Договора с учетом НДС, руб.
           
           
           
  х х х х S

Планируемые показатели деятельности

Расшифровываются основные показатели деятельности по годам реализации инвестиционного проекта:

№ п/п Наименование показателей деятельности Планируемые результаты деятельности (по этапам периода кредитования)
1 год 2 год n-й год
2.5. Выручка от основной деятельности всего (руб.)        
2.5.1. в т.ч. по видам продукции/услуг        
2.6. Выручка от проекта всего (руб.)        
2.6.1. в т.ч. по видам продукции/услуг        
3. Доходы от осуществления иных видов деятельности        
4. ИТОГО ДОХОДЫ        
5. Расходы:  
5.1. Расходы на приобретение основных средств: (руб.)        
5.1.1.          
5.1.2.          
  …………………………        
5.2. Расходы на приобретение первоначальных оборотных средств: (руб.)        
5.2.1.          
5.2.2.          
  ……………………….        
5.3. Расходы на оплату труда (руб.)        
5.4. Расходы на оплату услуг по договорам подряда (руб.)        
5.5. Арендная плата (руб.)        
5.6. Коммунальные расходы (руб.)        
5.7. Транспортные расходы (руб.)        
5.8. Налоги и сборы (руб.) (руб.)        
5.9. Уплата процентов по кредитам и займам (руб.)        
5.10 Прочие расходы (расшифровать)        
5.11. ИТОГО РАСХОДЫ (руб.)        
6. Прибыль (руб.)        
7. Рентабельность( % )        
                 

План движения денежных средств

План движения денежных средств составляется в руб. (тыс. руб.) на каждый год периода испрашиваемого займа с разбивкой по кварталам

№ п/п Наименование показателей   Значение показателей
I кв. II кв. III кв. IV кв. Всего за год
движение денежных средств по текущей деятельности
1. Поступления денежных средств в _____ году всего (п. 1.1 + п. 1.2)          
  в том числе:          
1.1. - выручка от реализации продукции (услуг)          
1.2. - прочие доходы от текущей деятельности          
2. Расходование денежных средств, всего (п. 2.1 + п. 2.2 + п. 2.3 + п. 2.4)          
  в том числе:          
2.1. - затраты на производство и сбыт продукции (услуг)          
  из них:          
2.1.1. - оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов          
2.1.2. - арендные платежи          
2.1.3. - расходы на оплату труда          
2.1.4. - расходы на страхование имущества          
2.2. - налоговые и приравненные к ним платежи          
2.3. - проценты, уплаченные по кредитам и займам всего          
  из них:          
2.3.1. проценты, уплаченные по кредитам ФРМП          
2.4. - прочие расходы по текущей деятельности (расшифровать)          
3. Чистый денежный поток по текущей деятельности (п. 1 – п. 2)          
движение денежных средств по Инвестиционной деятельности
4. Поступления денежных средств в _____ году всего (п. 4.1 + п. 4.2 + п. 4.3 + п. 4.4)          
  в том числе:          
4.1. - собственные денежные средства на начало реализации проекта          
4.2. - средства от продажи объектов основных средств и иного имущества          
  - средства от продажи финансовых активов (паи, ценные бумаги, др.)          
4.3. - полученные проценты          
4.4. - прочие поступления (расшифровать)          
5. Инвестиционные издержки всего*          
  в том числе:          
5.1. - капитальные затраты          
5.2. - первоначальные оборотные средства          
6. Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности (п. 4 – п. 5)          
7. Чистый денежный поток по текущей и инвестиционной деятельности (п. 3 + п. 6)          
движение денежных средств по Финансовой деятельности
8. Поступление денежных средств в ______ году всего (п. 8.1 + п. 8.2 + п. 8.3)          
  в том числе:          
8.1. - поступление кредитов и займов всего, в т.ч.:          
8.1.1. ФРМП          
8.1.2. кредиты других банков          
8.1.3. займы полученные          
8.2. - субсидии в возмещение процентов за кредиты и займы          
8.3. - иные поступления (расшифровать)          
9. Планируемый отток денежных средств, всего (п. 9.1 + п. 9.2)          
  в том числе:          
9.1. - погашение основного долга по кредитам и займам          
9.2. - погашение обязательств по финансовой аренде (лизингу)          
9.3. - прочие расходы по финансовой деятельности (расшифровать)          
10. Чистый денежный поток по финансовой деятельности (п. 8 – п. 9)          
11. Чистые денежные потоки всего (п. 7 + п. 10)          
Чистый денежный поток нарастающим итогом**          

* - Заполняется из п. 2.3 «Инвестиционные издержки».

** - Исчисляется как сумма чистых денежных потоков (стр. 11) предыдущего и текущего интервалов планирования (квартал).

* - Заполняется из п. 2.3 «Инвестиционные издержки».

** - Исчисляется как сумма чистых денежных потоков (стр. 11) предыдущего и текущего интервалов планирования (квартал).

Налоговое окружение

Название налога База Период Ставка, %
УСН доход-расход квартал
УСН доход квартал
ЕНВД ... ... ...
  1. Прогнозируются только денежные потоки, которые будут поступать в распоряжение (расходоваться) Получателя(ем) средств;
  2. Затраты, связанные с проектом, осуществленные до начального момента прогнозного периода, не должны учитываться в прогнозных финансовых потоках, но могут быть учтены в виде активов на балансе Получателя средств;
  3. График привлечения финансирования должен быть привязан к графику инвестиций, денежные потоки по финансовой деятельности должны прогнозироваться на основе денежных потоков от операционной и инвестиционной деятельности;
  4. По окончании каждого прогнозного шага сумма остатка денежных средств на расчетных и резервных счетах не могут принимать отрицательные значения (при возникновении в каком-либо периоде недостатка денежных средств должно прогнозироваться привлечение дополнительных источников финансирования);
  5. При привлечении заемного финансирования должны прогнозироваться платежи по обслуживанию долга (с учетом возможной отсрочки выплаты начисленных процентов);
  6. Рекомендуется прогнозировать денежные потоки в тех валютах, в которых они реализуются (производятся поступления и платежи), и вслед за этим приводить их к единой, итоговой валюте. В качестве итоговой валюты рекомендуется выбирать валюту, в которой поступает большая часть денежных потоков;
  7. Информацию о движении денежных средств, обусловленном получением и выплатой процентов и дивидендов, следует раскрывать отдельными строками.

3.4. Анализ проектных рисков

Раздел должен содержать следующую информацию:

  1. типы и описание основных рисков по проекту;
  2. оценка риска (качественная оценка величины риска и количественная оценка вероятности реализации риска и степени потенциального ущерба(анализ чувствительности);
  3. способы управления рисками (их снижения, распределения между Участниками) и предлагаемые гарантии инвесторам;
  4. предложения по контролю за ходом реализации проекта и целевым использованием средств. Для проектов, реализуемых на принципах государственно-частного партнерства, необходимо привести матрицу рисков и предложения по распределению рисков между частным и государственным сектором с целью их минимизации.

Наши рекомендации