Рекомендовані джерела інформації до занять теми № 3

Основні: 1-3, 7, 8, 16, 22, 46, 72-74, 79-81, 83, 84, 90, 91, 93, 94, 96-99, 101, 103-110.

Додаткові: 4-7, 15, 19, 21, 25, 27, 29, 35, 40, 41, 46.

Змістовний модуль ІІ. Актуальні питання регулювання базових

Банківських операцій

Тема 4. Правовий режим міжбанківських розрахунків.

Види платіжних систем

Лекційне заняття – 2 год.

Семінарське заняття – 2 год.

Практичне заняття – 2 год.

Самостійна робота – 12 год.

· Питання для обговорення на семінарському занятті:

1. Поняття та види платіжних систем, принципи їх функціонування.

2. Операції банків з організації розрахунків і обслуговування платіжного обороту клієнтів.

3. Організація готівкових та безготівкових розрахунків: суть, значення, класифікація.

4. Розрахунки з використанням спеціальних платіжних засобів.

5. Організація міжбанківських розрахунків в Україні. Порядок відкриття кореспондентських рахунків.

· Питання для обговорення на практичному занятті:

1. Грошове зобов’язання у банківських правовідносинах.

2. Правова природа банківських процентів.

3. Зміст договору на здіснення банківського розрахунково-касового обслуговування. Підстави списання коштів з рахунку.

4. Захист прав клієнтів у сфері електронних платежів, пластикових карт та грошових переказів.

5. Аналіз ситуаційних завдань.

Перелік ключових понять теми:

Грошовий обіг, платіжна система, система електронних платежів, розрахунки, безготівкові розрахунки, готівкові розрахунки, міжбанківські розрахунки, банківський рахунок, поточний рахунок, кореспондентський рахунок, спеціальний платіжний засіб, касові операції, ліміт касової готівки, міжбанківський переказ, платіжне доручення, платіжна вимога-доручення, розрахунковий чек, акредитив, меморіальний ордер, договір банківського рахунку.

Теми рефератів і доповідей:

1. Залучений капітал банку та механізм його формування.

2. Правове регулювання готівкового обігу в Україні.

3. Операції банків з організації розрахунків та обслуговування платіжного обороту клієнтів.

4. Організація готівкових та безготівкових розрахунків банку.

5. Правове регулювання безготівкових розрахунків фізичних осіб.

6. Порядок повернення розміщених банком грошових коштів та сплати процентів за ними.

7. Правове регулювання розрахунків з використанням банківських карт.

8. Проблеми правового регулювання відкриття та ведення банківських рахунків.

Питання для самоконтролю:

1. Назвіть елементи грошової системи України.

2. На яких принципах ґрунтується організація безготівкових розрахунків?

3. Дайте визначення розрахункових правовідносин.

4. Які нормативно-правові акти регламентують порядок здійснення безготівкових розрахунків?

5. Який порядок відкриття поточного рахунка в установі банку?

6. Які потрібно подати документи в банк для відкриття рахунка акціонерному товариству?

7. Яка правова природа договору банківського рахунка?

8. Які існують форми і способи розрахунків у господарському обороті?

9. Які санкції встановлено за порушення норм з регулювання обігу готівки?

10. У чому суть платіжної вимоги-доручення як розрахункового документа?

11. Які реквізити повинен мати чек?

12. Які існують види акредитивів?

13. На підставі яких платіжних документів здійснюється переказ коштів?

14. Що означає безспірне списання коштів з рахунків клієнтів банку?

15. Яка черговість списання грошових коштів з рахунку клієнта банку?

16. Який порядок відкриття кореспондентських рахунків комерційними банками?

17. Що таке касове обслуговування?

18. Які встановлені правила ведення касових операцій в банках України.

19. Що таке ліміт касової готівки?

20. Що означає «арешт грошових коштів на банківському рахунку»? Які правові наслідки?

21. Назвіть особливості розрахунків по інкасо.

22. Який порядок емісії банківських карт?

Завдання для самостійної роботи:

1. Виділіть у робочому зошиті окремий розділ під назвою «Словник ключових понять з актуальних проблем банківського права» та внесіть до нього вказані вище ключові поняття до теми з відповідними визначеннями, знайденими у рекомендованих підручниках, посібниках, фахових словниках, а також у нормативно-правових актах.

2. Назвіть та охарактеризуйте у робочому зошиті переваги та недоліки застосування електронних засобів передачі інформації в банківській справі.

3. У робочому зошиті письмово визначте поняття «електронні гроші» та «електронні банківські платежі».

4. Ситуаційне завдання.

Виробнича фірма, зареєстрована у м. Львові, уклала долговір з підприємством, що розташоване у м. Києві, про поставку останньому обладнання на суму 2 млн. грн. Розрахунки між сторонами відповідно до договору повинні були здійснюватися у формі акредитивів.

Дайте правову оцінку укладеного договору. Визначте який вид акредитиву може бути відкритий.

5. Ситуаційне завдання.

Товариство з обмеженою відповідальністю “Темп” хоче відкрити рахунок в іноземній валюті для здійснення розрахунків з іноземними постачальниками.

Які види банківських рахунків може відкрити товариство? Які документи і куди слід подати для відкриття такого рахунку?

6. Ситуаційне завдання.

В договорі на розрахунково-касове обслуговування було передбачено, що у випадку відсутності операцій за рахунком на протязі 3-х місяців, рахунок закривається банком. У банку (АКБ) було прийнято розпорядження про закриття рахунку клієнта після відсутності операцій за рахунком на протязі 3-х місяців, а кошти, які залишалися на рахунку, було відправлено, за вирахуванням оплати вартості розрахунково-касового обслуговування, яку банк списав на свою користь, на інший рахунок клієнта в іншому банку, про який в банку (АКБ) була наявна інформація в справі про відкриття рахунку. Але ці кошти з іншого рахунку клієнта в законному порядку були списані на підставі платіжної вимоги в рахунок погашення його боргів. Клієнт звернувся з позовом до банку (АКБ) про відшкодування шкоди у розмірі коштів, які залишалися на рахунку.

Чи має право банк самостійно списувати кошти з рахунку клієнта? Чи має право банк самостійно списувати кошти в рахунок оплати розрахунково-касового обслуговування клієнта? Яких збитків зазнав клієнт? Надайте обґрунтовану відповідь з відображенням умов, які необхідно виконати банку з метою недопущення спору.

7. Ситуаційне завдання.

Приватний підприємець реалізував товари оптовому покупцю та має намір отримати плату за контрактом шляхом безготівкового перерахування на поточний рахунок, який відкритий йому в банку як фізичній особі.

Чи має право клієнт використовувати поточний рахунок, відкритий йому як фізичній особі, для зарахування торговельної виручки?

8. Ситуаційне завдання.

Акціонерне товариство звернулось до банку із проханням відкрити поточний рахунок. Проте банк відмовив акціонерному товариству у відкритті рахунку без пояснення будь-яких причин. Акціонерне товариство звернулося до господарського суду м. Києва з позовом про необґрунтоване ухилення банку від укладення договору банківського рахунку. Виходячи з цього, товариство вимагало від банку відшкодування збитків, які у нього виникли у зв’язку з тим, що банк ухилявся від укладення договору. Свої вимоги акціонерне товариство обґрунтовувало посиланням на ст. 1067 Цивільного кодексу України.

Чи є правомірними вимоги акціонерного товариства? Чи зобов’язаний банк укладати договір банківського рахунку з кожною юридичною особою, що звернулася до нього? Яким є порядок відкриття поточного рахунку юридичним особам?

9. Ситуаційне завдання.

Між товариством з обмеженою відповідальністю і банком було укладено договір на розрахунково-касове обслуговування. Згідно умов договору банк повинен був забезпечити своєчасне списання коштів із рахунку ТОВ за платіжними дорученнями. На жаль, списання коштів з рахунку ТОВ здійснювалось із затримкою, що призвело до розірвання одного з господарських договорів товариства з його постачальником.

ТОВ неодноразово надсилало до банку листи та претензії, які залишалися без відповідей. Товариство було змушене звернутися до суду із вимогами про стягнення пені, передбаченої договором про розрахунково-касове обслуговування. Банк, посилаючись на ст. 551 Цивільного кодексу України, вимагав, щоб суд зменшив неустойку.

Якою є правова природа договору про розрахунково-касове обслуговування? Чи є цей договір грошовим зобов’язання, якщо так, то які правові наслідки? Яким є максимальний розмір неустойки за затримку зарахування грошових надходжень з боку банку?

10.Ситуаційне завдання.

Рішенням господарського суду на користь приватного підприємця з банку були стягнуті 80 тис. грн. у вигляді залишку грошових коштів на рахунку, і за вказаною справою було видано виконавчий лист. Підприємець надав виконавчий лист до операційного відділу відповідного територіального управління Національного банку України для виконання. Виконавчий лист був повернутий заявнику у зв’язку з прийняттям рішення про ліквідацію цього банка-боржника. Вважаючи, що дії НБУ з приводу повернення виконавчого листа були неправомірними, підприємець знову звернувся до господарського суду.

Яке рішення повинен прийняти суд?

11. До банку звернулось підприємство з проханням відкрити розрахунковий рахунок. В іншому місті в іншому банку це підприємство вже має розрахунковий рахунок.

Чи може підприємство відкрити другий розрахунковий рахунок? Які для цього потрібні документи?

12. За розрахунковим рахунком підприємство не проводило операції протягом одного року.

Чи можна на цій підставі закрити розрахунковий рахунок?

13. Банк уклав договір з клієнтом про те, що банк перерахує 5 млн. грн. підприємству для придбання нового обладнання.

Чи правомірні дії банку? Зробіть кваліфікацію даного договору.

14. З вини розрахунково-касового центру на кореспондентський рахунок були несвоєчасно зараховані кошти.

Хто в даному випадку є суб'єктом правовідносин? Хто і перед ким буде нести відповідальність? Кому належить пред'являти відповідні вимоги і як визначити місце пред'явлення вимог? Чи може клієнт банку звернутися з будь-якими вимогами?

15. У магазині встановлені термінали. Але через деякий час у магазині припинили обслуговувати за картками конкретного банку «А». За словами керівництва даного банку «А» таке рішення було прийнято адміністрацією магазину.

Чи має право адміністрація магазину відмовляти в обслуговуванні за картками банку «А» при наявності терміналів.

16. Чи повинен банк та чи має він право контролювати платежі клієнтів у сфері призначення платежу, вказаного у платіжних дорученнях (вимагати посилань на договір, акт, рахунок-фактуру тощо)?

Чи має право банк у разі незазначення або неповного зазначення клієнтом в платіжному дорученні всього вищепереліченого відмовитися проводити платіж клієнта?

Відповіді письмово обґрунтуйте з посиланням на чинне законодавство.

17. Опрацюйте самостійно тестові завдання до семінарського заняття теми 4.

Тестові завдання:

1. Конституцією України визначено, що основні засади грошово-кредитної політики покладено на:

а) Кабінет Міністрів України;

б) Національний банк України;

в) Раду Національного банку України;

г) Рахункову палату України.

2. Право першого підпису банківського рахунка підприємства належить:

а) керівнику підприємства;

б) першому заступнику керівника підприємства;

в) будь-якому заступнику, який тимчасово виконує функції керівника;

г) головному бухгалтеру підприємства;

д) будь-якій службовій особі, яка уповноважена керівником.

3. Право другого підпису банківського рахунка підприємства належить:

а) керівнику підприємства;

б) першому заступнику керівника підприємства;

в) будь-якому заступнику, який тимчасово виконує функції керівника;

г) головному бухгалтеру підприємства;

д) будь-якій службовій особі, яка уповноважена керівником.

4. При відкритті приватних рахунків банк зобов’язаний:

а) ідентифікувати клієнтів, що відкривають рахунки;

б) ідентифікувати осіб, уповноважених діяти від імені власників

рахунків;

в) банк має право вести анонімні рахунки.

5. До касових операцій комерційного банку належать:

а) видача кредитів;

б) приймання, видача та обмін готівки;

в) залучення депозитів;

г) емісія цінних паперів.

6. Який вид банківських пластикових карток є найбільш поширеним в Україні:

а) кредитні;

б) дебетні;

в) туристичні;

г) інформаційні.

7. Пластикова картка протягом всього строку її дії є власністю:

А) банка-емітента картки;

Б) володільця картки;

В) банка-еквайєра.

8. Процес підтвердження продажу або видачі готівки за пластиковою карткою – це:

А) ідентифікація;

Б) персоналізація;

В) авторизація.

9. Банківська пластикова картка, як правило, надає своєму володільцу можливість:

А) безготівкова оплата товарів та/або послуг, а також одержання готівки у банкоматах;

Б) безготівкова оплата товарів та/або послуг, а також одержання готівки в окремих відділеннях (філіях) банків і банкоматах;

В) Одержання готівки у відділеннях (філіях) банків і банкоматах.

10. Який рахунок банк зобов’язаний відкрити юридичній особі за договором банківського рахунку:

А) розрахунковий, поточний, валютний і кореспондентський;

Б) позичковий, акредитивний і депозитний;

В) усе перераховане вище.

11. Для якої форми розрахунків характерно прийняття банком на себе зобов’язань щодо одержання від платника платежу та/або акцепту платежу:

А) розрахунки по інкасо;

Б) розрахунки по акредитиву;

В) розрахунки за платіжними дорученнями.

12. Грошові розрахунки за операціями з банківськими сертифікатами здійснюються:

А) з депозитним сертифікатом – у безготівковій формі, з ощадним сертифікатом – у готівковій і безготівковій формах;

Б) з депозитним сертифікатом – у готівковій і безготівковій формах, з ощадним сертифікатом – у безготівковій формі;

В) з депозитним і ощадним сертифікатами – тільки у безготівковій формі.

13. Активи, за рахунок яких можуть здійснюватись платежі – це:

А) акції;

Б) авуари;

В) дивіденди.

14. Документ, що підтверджує законність надходження конштів до каси підприємства та їх витрачання за цільовим призначенням, в якому зазначається підстава для його складання й додані до нього документи, це:

А) касова книга;

Б) прибутковий касовий ордер;

В) квитанція.

15. Форма безготівкових взаєморозрахунків підприємців, за якою взаємні вимоги і зобов’язання сторін погашаються в рівновеликих сумах, а на різницю здійснюється платіж в установленому порядку:

А) розрахунки платіжними вимогами-дорученнями;

Б) розрахунки по інкасо;

В) залік взаємних вимог.

16. Виключіть пункти (1-2), які не мають відношення до даного завдання:

Завдання 1:

а) розрахунки платіжними дорученнями; б) розрахунки банківськими сертифікатами; в) розрахунки по акредитиву; г) розрахунки по інкасо; д) розрахунки чеками; є) розрахунки облігаціями; ж) розрахунки кредитною карткою.

Завдання 2:

а) ощадна книжка на пред’явника; б) депозит; в) депозитарій; г) депозитний сертифікат; д) іменна ощадна книжка; є) банківський вклад; ж) банківський рахунок.

Завдання 3:

а) іменний чек; б) інкасований чек; в) переказний чек; г) депозитний чек; д) кросований чек є) індосований чек; ж) чек на пред’явника.