Связь с другими дисциплинами. Дисциплина «Страхование» является дисциплиной предусмотренной государственным стандартом
Дисциплина «Страхование» является дисциплиной предусмотренной государственным стандартом. Изучение данной дисциплины позволит студентам приобрести знания в области экономики системы страхования. Базовой основой для изучения дисциплины «Страхование» являются знания, полученные по дисциплинам «Экономика организации», «Налоги и налогообложение», «Бухгалтерский учёт» и другие экономические дисциплины.
4. Объём и виды учебной работы
Специальность 080105.65 «Финансы и кредит»
| Вид проведения занятий | Общая трудоёмкость, часы | Всего часов |
| 6 сем. | ||
| Общая трудоёмкость дисциплины | ||
| Аудиторные занятия | ||
| лекции | ||
| семинары | ||
| Самостоятельная работа | ||
| итоговый контроль (форма) | экзамен | экзамен |
Содержание дисциплины
Содержание дисциплины и виды занятий
Специальность 080105-65 «Финансы и кредит»
| Наименование разделов и тем | Общая тру-доёмкость | Аудиторные занятия | Самостоятельная работа | |||
| Всего | в т.ч. | Самостоятельное изучение тем | Рефераты | |||
| ЛК | Семинар | |||||
| 1. Экономическая сущность страхования. Место страхования в рыночной экономике | - | - | ||||
| 2, Основные понятия и термины страхования | - | - | ||||
| 3. Классификация и формы проведения страхования | - | |||||
| 4. Основы страхового права | - | |||||
| 5. Основы построения страховых тарифов | ||||||
| 6- Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков | ||||||
| 7. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования | - | |||||
| 8. Имущественное страхование. | - | |||||
| 9. Страхование ответственности. | - | |||||
| 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций | - | |||||
| 11. Страховой рынок России. Проблемы и перспективы развития | - | - | ||||
| 12. Мировое страховое хозяйство | - | - | ||||
| Итого |
Содержание курса.
Тема 1. Экономическая сущность страхования. Место страхования в рыночной экономике
Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастание рискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды – как экономическая категория общественного воспроизводства.
Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды, формы и назначение. Достоинства и недостатки централизованного способа создания и использования страховых фондов. Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.
Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите. Страхование в системе финансовых отношений.
Место страхования в рыночной экономике. Возрастание роли страхования в условиях перехода к рыночным отношениям. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности.
2. Способы формирования страховых фондов и их использование.
3 Страхование как экономическая категория
4. Место страхования в рыночной экономике.
Самостоятельное изучение (2 часа)
1. Возможности и потребности развития страхования в России.
2. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора.
Тема 2. Основные понятия и термины страхования
Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь – субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения. Договор страхования, его существенные элементы. Уровень выплат. Убыточность страховой суммы.
Международные страховые термины.
Система управления риском (risk management): ее элементы (этапы).
Страхование в системе управления рисками. Особенности риск менеджмента при осуществлении страхования - на стадии заключения договора, в ходе его сопровождения, при возникновении страхового случая и урегулирования убытка.
Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере. Нарушения и незаконные действия страховщиков. Мошенничество и обман со стороны страхователей. Борьба с правонарушениями в страховой сфере.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Основные термины, применяемые в страховании.
2. Страхование в системе управления рисками.
3. Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере.
Самостоятельное изучение (2 часа)
1. Нарушения и незаконные действия страховщиков.
2. Мошенничество и обман со стороны страхователей.
3. Борьба с правонарушениями в страховой сфере.
Тема 3. Классификация и формы проведения страхования
Основные принципы классификации страхования - по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам. Классификация по объектам страхования и роду опасности (принципы классификации по акад. К.Г. Воблому и проф. Л.И. Рейтману). Отрасли, подотрасли, виды страхования. Особенности классификации страхования в международной практике.
Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Закон "Об организации страховой деятельности в Российской Федерации). Основные виды страховой деятельности – личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.
Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).
Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.
Формы проведения страхования, основные принципы и особенности. Обязательная форма проведения страхования – сферы применения, способы введения, договор в обязательном страховании. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования – особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Основные принципы классификации страхования по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам.
2 Классификация по объектам страхования и по роду опасности.
3 Классификация по отраслям, подотраслям и видам страхования.
Семинарское занятие (2 часа)
Тема семинара: Формы проведения страхования.
Доклад (темы):
1 Особенности классификации страхования в международной практике.
2. Особенности классификации страхования по ГК РФ.
3. Особенности добровольного и обязательного страхования в РФ.
4. Основные принципы и формы проведения страхования и их особенности.
Вопросы для обсуждения:
1. Сущность общественного характера страховых взаимоотношений.
2. Характеристика форм проведения страхования.
3. Объекты страхования в современных условиях.
4. Источники формирования страховых фондов
Самостоятельное изучение (4 часа)
1. Основные особенности форм страхования.
2.3акон РФ «Об организации страхового дела в РФ»
Тема 4. Основы страхового права России
Страховое право - специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство. Взаимосвязь страхового права с другими отраслями права. Структура страхового законодательства России. Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.
Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 "Страхование" Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.
Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание основных разделов и статей. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.
Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.
Лекционное занятие (2 часа)
1. Необходимость регулирования страхового дела
2 Нормативная основа регулирования страхования
3 Функции федеральных органов исполнительной власти по надзору за страховым делом
4 Лицензирование страхового дела
Семинарское занятие (2 часа)
Тема семинара: Изучение нормативных актов, регулирующих страховое дело.
Доклад (темы):
1.. Содержание страхового права.
2. Условия лицензирования страховой деятельности.
3. Приостановление и отзыв лицензии на осуществление страховой деятельности
Вопросы для обсуждения:
1.Порядок выдачи лицензии.
2. Требования к руководителям страховой организации.
3. Порядок аннулирования лицензии.
4. Срок действия лицензии.
5. Причины и порядок приостановления страховой деятельности.
6. Ликвидация страховой организации.
Самостоятельное изучение (6 часов)
1. Роль и значение страхового права.
2. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.
3. Особенности лицензирования страховых медицинских организаций.
Тема 5. Основы построения страховых тарифов.
Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат. Актуарные расчеты.
Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто" и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.
Страховой тариф – как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика. Связь страхового тарифа с финансами страховщика.
Лекционное занятие(2 часа)
1 Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.
2. Вероятность наступления страхового случая и определение объёма ожидаемых страховых выплат.
3. Актуарные расчёты.
4. Страховой взнос и страховой тариф (состав и структура, общие принципы расчёта).
Семинарское занятие (4 часа)
Тема семинара: Расчёты страховых тарифов по видам страхования.
Доклад (темы):
1. Убыточность страховой суммы.
2. Рисковая надбавка и нагрузка.
3. Расчёт страховых тарифов и страховых взносов
Вопросы для обсуждения:
1. Расчёт страховых тарифов.
2. Расчёт страховых выплат по видам страхования.
3. Обязанности страховщика по договору страхования.
4. Содержание работы страховщика по определению размера ущерба.
Самостоятельное изучение (6 часов)
1. Страховой тариф как элемент обеспечения окупаемости страховых операций.
2. Связь страхового тарифа с финансами страховщика.
Реферат (2 часа)
Тема: Страховой взнос и страховой тариф
1. Понятие страхового взноса и страхового тарифа
2. Особенности расчета страхового взноса и страхового тарифа по видам страхования
3. Мировой опыт формирования страховых взносов и страховых тарифов
Тема 6. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков
Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал – размер, форма, структура. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.
Страховые резервы страховой организации. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.
Экономическая работа в страховой компании. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Формирование уравновешенного страхового портфеля. Планирование поступлений и выплат. Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией, планирование и анализ затрат на превентивные меры.
Налоги – как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения страховой деятельности в России. Палого облагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения страхования. Использование системы налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.
Правила размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховщика, ее цель и принципы. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.
Лекционное занятие (2 часа)
1. Особенности организации финансов страховщика.
2 Доходы, расходы и прибыль страховщика
3. Состав денежных фондов страховой компании.
4. Уставной капитал страховой компании.
Семинарское занятие (4 часа}
Тема семинара: Расчёт страховых резервов
Доклад (темы):
1. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика.
2 Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учёта и отчётности.
3. Система налогообложения страховой деятельности в России.
Вопросы для обсуждения:
1. Понятие и экономическая необходимость создания страховых резервов.
2. Порядок формирования страховых резервов.
3. Порядок использования страховых резервов.
4. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.
5. Планирование и анализ затрат на превентивные меры.
6. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Налогооблагаемая база, порядок её расчёта.
Самостоятельное изучение (4 часа)
1. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика.
2. Расходы на ведение дела страховой компании.
3. Страховые резервы страховой компании.
4. Порядок образования страховых резервов, их использование.
5. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.
6. Экономическая работа в страховой компании.
7. Управление собственным капталом страховщика.
8. Инвестиционная деятельность страховщика.
9. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании.
10. Формирование уравновешенного страхового портфеля.
11. Планирование поступлений и выплат.
Реферат (2 часа)
Тема: Инвестиционная деятельность страховщика
1. Проблемы совершенствования налогообложения страхования.
2. Использование системы налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.
3. Инвестиционная политика страховщика и оценка её эффективности.
Тема 7. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования
Личное страхование. Его роль и место в системе страховых отношений. Взаимосвязь личного страхования и социального страхования и обеспечения. Общие черты и принципиальные отличия. Возможности расширения сферы применения личного страхования.
Краткая характеристика подотраслей личного страхования. Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Основные принципы проведения личного страхования. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.
Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни – страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков.
Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней. Порядок и особенности их проведения в России.
Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование. Медицинский "ассистанс".
Лекционное занятие (2 часа)
1 Личное страхование, его роль и место в системе страховых отношений.
2. Характеристика подотраслей личного страхования.
3. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.
Семинарское занятие (4 часа}
Тема семинара: Страхование жизни, от несчастных случаев и болезни
Доклад (темы):
1. Страхование жизни, значение, основные виды, общие принципы и особенности проведения.
2 Характеристика страхования от несчастных случаев и болезни
3. Медицинское страхование граждан России, порядок её осуществления.
Вопросы для обсуждения:
1. Методы расчёта тарифов страхования жизни, от несчастных случаев и болезни.
2. Содержание договора страхования жизни, о несчастных случаев и болезни.
3. Порядок осуществления выплат по договору страхования жизни, от несчастного случая, болезни.
Самостоятельное изучение (4 часа)
1. Обязательное и добровольное медицинское страхование.
2. Медицинский «ассистанс».
Тема 8. Имущественное страхование
Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды страхования. Особенности российского законодательства и практики.
Страхование имущественных интересов граждан. Особенности договоров имущественного страхования с гражданами. Субъекты страховых отношений в имущественном страховании.
Страхование домашнего имущества – самый массовый вид имущественного страхования у населения. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.
Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов – каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта.
Авиационное страхование. Страхование воздушных судов.
Страхование средств железнодорожного транспорта.
Страхование грузов.
Страхование другого имущества юридических и физических лиц. Страхование технических рисков. Страхование строительно-монтажных рисков. Страхование имущественных интересов банков и сопутствующие риски. Страхование финансовых рисков.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Классификация имущественного страхования.
2. Особенности построения тарифов имущественного страхования
3. Страхование имущественных интересов граждан.
4. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан.
5. Страхование имущества юридических лиц.
Семинарское занятие (4 часа}
Тема семинара: Виды имущественного страхования
Доклад (темы):
1. Договор имущественного страхования.
2. Основные виды и объём ответственности в имущественном страховании.
3. Страхование грузов,
4. Страхование финансовых рисков.
Вопросы для обсуждения:
1. Методы расчёта тарифов имущественного страхования.
2. Содержание договора имущественного страхования.
3. Порядок осуществления выплат по договору имущественного страхования.
Самостоятельное изучение (6 часов)
1. Особенности российского законодательства и практики в отношении имущественного страхования.
2. Морское страхование.
3. Страхование средств железнодорожного транспорта.
4. Страхование технических рисков.
6. Страхование строительно-монтажных рисков.
7. Страхование имущественных интересов банков.
Тема 9. Страхование ответственности
Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность. Право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности.
Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта выезжающих за рубеж (система "зеленой карты"), проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности: предпринимателей, товаропроизводителей, профессиональной, личной ответственности, руководителей и управленцев. Страхование ответственности работодателей. Страхование ответственности перевозчиков.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Правовые основы и проблемы организации страхования ответственности.
2. Страхование гражданской ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной деятельности
3 Страхование автогражданской ответственности
Семинарское занятие (4 часа}
Тема семинара: Страхование гражданской ответственности.
Доклад (темы):
1. Объекты и субъекты страхования охотников.
2 Страхование по системе «зелёная карта».
3. Страхование ответственности перевозчиков.
Вопросы для обсуждения:
1. Методы расчёта тарифов страхования гражданской ответственности.
2. Содержание договора имущественного страхования гражданской ответственности.
3. Порядок осуществления выплат по договору страхования гражданской ответственности.
4. Правовые основы реализации страхования ответственности охотников.
5. Объекты и субъекты страхования ответственности владельцев собак.
6. Правовые основы реализации страхования ответственности владельцев собак.
Самостоятельное изучение (4 часа)
1. Объекты и субъекты страхования ответственности владельцев ёмкостей горючего.
2. Правовые основы реализации страхования ответственности владельцев емкостей горючего.
3. Страхование ответственности предпринимателей.
4. Страхование ответственности работодателей.
Тема 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций
Объективная потребность в перестраховании как систем распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.
Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров – эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование.
Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.
Лекционное занятие (2 часа)
1. Объективная потребность в перестраховании.
2 Виды и формы перестрахования
Семинарское занятие (4 часа)
Тема семинара: Договоры перестрахования.
Доклад (темы):
1. Основные принципы договора перестрахования.
2 Договор перестрахования
Вопросы для обсуждения:
1. Правовые основы перестрахования.
2.Понятие и особенности перестрахования.
3. Понятие и особенности сострахования.
Самостоятельное изучение (2 часа)
1. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в РФ.
2. Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.
Тема 11. Страховой рынок России. Проблемы у перспективы развития
Рынок – понятие и структура. Экономические законы рыночного хозяйства. Страховой рынок России. Общая характеристика, структура участников.
Продавцы страховых услуг – страховщики. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Общества взаимного страхования, особенности организации и проведения страховой деятельности. Перестраховщики – их роль и значение на страховом рынке. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.
Покупатели страховых продуктов – страхователи. Особенности проявления страховых интересов страхователей в различных видах страхования. Юридические и физические лица.
Страховые посредники – необходимость и их роль в процессе страхования. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов черед брокеров.
Страховые продукты – страховая услуга. Многообразие предложения и спроса. Основные критерии оценки спроса и предложения страховых услуг.
Количественные и качественные характеристики страхового рынка России. Этапы становления рыночных отношений в страховом предпринимательстве. Особенности современного этапа развития страхования. Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Страховой рынок РФ и его структура.
2. Участники страхового рынка, их характеристика.
3. Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое сообщество.
Самостоятельное изучение (2 часа)
1. Экономические законы рыночного хозяйства.
2. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний в РФ.
3. Покупатели страховых продуктов.
4. Страховые посредники
5. Страховые продукты.
Тема 12. Мировое страховое хозяйство.
Понятие мирового страхового хозяйства. Основные региональные страховые рынки мира. Тенденции и перспективы их развития.
Лондонский страховой рынок. Особенности правового статуса корпорации Ллойд'с. Структура и организация функционирования корпорации. Значение и роль на лондонском рынке. Особенности правового регулирования деятельности Ллойд'с на рынках других стран.
Особенности регулирования страховой деятельности в странах Европейского Сообщества. Директивы ЕС.
Взаимодействия российских и иностранных страховщиков. Проблемы участия иностранных страховых компаний в развитии страхования на территории России.
Лекционное занятие (2 часа)
1 Понятие мирового страхового хозяйства. Тенденции и перспективы их развития.
2 Страховой рынок США
3 Страхование в Великобритании
4 Страховой рынок в Германии
Самостоятельное изучение (2 часа)
1. Особенности правового регулирования страхового рынка стран СНГ.
2. Рынок страхования в странах СНГ. Тенденции и перспективы их развития.
3. Проблемы участия российских страховых компаний в развитии страхования на территории стран СНГ.
4. Взаимодействие российских и иностранных страховщиков.