Классификация страхования по объему ответственности страховщика
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«КРАСНОЯРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»
М.Л. Елисеева
ЭКОНОМИКА СТРАХОВОГО ДЕЛА
Сборник задач
Для студентов специальности
080502.65 «Экономика и управление на предприятии (в торговле)»
Красноярск 2008
УДК
Рецензенты:
Кандидат экономических наук, доцент Берг Т.И.;
Кандидат экономических наук, доцент Емельянова О.Н.
Елисеева М.Л.
Экономика страхового дела: Сборник задач для студентов специальности 080502.65 «Экономика и управление на предприятии (в торговле)»/ Сост.: Елисеева М.Л. - Красноярск, 2008.- 40 с.
Утверждено и рекомендовано к печати на заседании кафедры экономики и планирования 23.09.2008 (Протокол № 8)
ОГЛАВЛЕние
ВВЕДЕНИЕ......................................................................................................... 4
1.КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ПО ОБЪЕМУ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СТРАХОВЩИКА........................................................................................... 5
2. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ................................................................................... 7
3. ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ................................ 8
3.1. Расчет нетто-премий по страхованию жизни........................................... 8
3.2. Расчет нетто-премий по рисковым видам страхования......................... 10
3.3. Расчет страховой премии с учетом нагрузки......................................... 12
3.4. Методика определения величины взноса при страховании ответственности 13
4. ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ........................................................................ 14
5. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика......................................................................................... 16
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.............................................................. 23
Приложения...................................................................................................... 25
ВВЕДЕНИЕ
Развитие страхового рынка в России невозможно без эффективного функционирования страховых организаций. Целью изучения дисциплины «Экономика страхового дела» является усвоение экономических основ функционирования страховых компаний.
В представленном сборнике задач собраны задачи по различным темам в рамках дисциплины «Экономика страхового дела», позволяющим получить практические навыки при расчетах в страховых компаниях.
Первый раздел посвящен определению размеров страховых выплат, зависящих от стоимости застрахованного имущества и условий договора страхования.
Во втором разделе представлены задачи с расчетами по операциям перестрахования.
Третий раздел составлен из задач по определению размеров страховых тарифов и страховых взносов, методика расчета которых зависит от видов страхования.
Задачи четвертого раздела сборника посвящены определению финансовых результатов деятельности страховых компаний и показателей рентабельности их деятельности.
В пятом разделе собраны задачи позволяющие оценить финансовую устойчивость и платежеспособность страховщиков.
Сборник задач составлен для студентов специальности 080502.65 «Экономика и управление на предприятии (в торговле)».
КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ПО ОБЪЕМУ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СТРАХОВЩИКА
Задача 1. Имущество стоимостью 60 тыс. руб. застраховано от противоправных действий третьих лиц на страховую сумму 45 тыс. руб. В результате страхового случая размер ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, составил 22 тыс. руб. Определить размер страхового возмещения:
а) по системе пропорциональной ответственности;
б) по системе первого риска.
Задача 2. Имущество стоимостью 80 тыс. руб. застраховано от огня по системе дробной части. В договоре указана показанная стоимость имущества – 70 тыс. руб., страховая сумма 56 тыс. руб. Определить размер страхового возмещения, если страховым случаем имуществу нанесен ущерб в размере 60 тыс. руб.
Задача 3. Урожай овощных культур застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней урожайности за последние 5 лет – 4,5 тыс. руб. с 1 га в сопоставимых ценах. В связи с жаркой и сухой погодой фактическая урожайность составила 3,2 тыс. руб. с 1 га. Определить размер страхового возмещения, если площадь посевов составляет 50 га, а предел ответственности страховщика – 70%.
Задача 4. Имущество стоимостью 200 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности на страховую сумму 150 тыс. руб. В договоре страхования предусмотрена безусловная франшиза в форме записи «свободно от первых 7%». Определить размер страхового возмещения, если ущерб, нанесенный страховым случаем, составил:
а) 120 тыс. руб.;
б) 12 тыс. руб.
Задача 5. Имущество сельскохозяйственного предприятия застраховано по системе пропорциональной ответственности от огня на сумму 80 тыс. руб. Его действительная стоимость составляет 150 тыс. руб. В результате пожаров было уничтожено имущество на сумму 90 тыс. руб. Определить размер страхового возмещения.
Задача 6. Стоимость застрахованного оборудования составляет 38,5 тыс. руб., страховая сумма по договору – 20 тыс. руб. Страховым случаем было уничтожено оборудование на сумму 26,3 тыс. руб. Вычислить размер страхового возмещения:
а) по системе пропорциональной ответственности;
б) по системе первого риска.
Задача 7. Предприятие застраховало средства автотранспорта на случай угона. Общая стоимость всего автотранспорта, принадлежащего предприятию, составляет 485 тыс. руб., страховая сумма по договору – 350 тыс. руб. В результате взлома гаража был угнан автотранспорт стоимостью 269 тыс. руб. Определить размер страхового возмещения:
а) по системе первого риска;
б) по системе дробной части, если показанная стоимость автотранспорта 400 тыс. руб.
Задача 8. Автомобиль стоимостью 145 тыс. руб. застрахован на сумму 100 тыс. руб. на случай угона. Определить размер страхового возмещения при наступлении страхового случая:
а) по системе пропорциональной ответственности;
б) по системе первого риска;
в) по системе дробной части при показанной стоимости 125 тыс. руб.
Задача 9. Вычислить страховое возмещение, если имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности на 60% стоимости, а ущерб страхователя составил 24,5 тыс. руб.
Задача 10. Определить размер страхового возмещения по договору страхования имущества стоимостью 50 тыс. руб. на сумму 20 тыс. руб., если ущерб страхователя составил 30 тыс. руб.:
а) по системе пропорциональной ответственности;
б) по системе первого риска.
Задача 11. Дачный дом застрахован от противоправных действий третьих лиц на сумму 25 тыс. руб. при его действительной стоимости 50 тыс. руб., а показанной – 40 тыс. руб. В результате взлома ущерба страхователя составил 35 тыс. руб. Вычислить размер страхового возмещения по системе дробной части.
Задача 12. Урожай свеклы застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней урожайности за последние 5 лет 20 ц с 1 га. Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если фактическая урожайность составила 17,5 ц с 1 га, площадь посева 100 га, закупочная цена – 200 руб. за 1 ц. Предел ответственности страховщика – 80 %.
Задача 13. Урожай озимых посевов застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней урожайности за последние 5 лет – 51 тыс. руб. с 1 га в сопоставимых ценах. В связи с заморозками фактическая урожайность составила 39 тыс. руб. с 1 га. Определить размер страхового возмещения, если площадь посевов составляет 20 га, а предел ответственности страховщика – 70%.
Задача 14. Определить размер страхового возмещения по договору страхования имущества стоимостью 20 000 руб. от огня по системе первого риска на страховую сумму 10 000 руб., если договор содержит безусловную франшизу в форме записи «свободно от первых 10% (страховой суммы)», а ущерб страхователя составил:
а) 800 руб.; б) 15 000 руб.
Задача 15. Имущество стоимостью 360 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности на сумму 240 тыс. руб. Рассчитать размер страхового возмещения, если в договоре записана условная франшиза в форме записи «свободно от 5%», а ущерб страхователя составил:
а) 150 тыс. руб.; б) 15 тыс. руб.
Задача 16. Имущество стоимостью 200 тыс. руб. застраховано по системе действительной стоимости. Договор содержит условную франшизу в форме записи «свободно от 5%». Определить размер страхового возмещения, если размер ущерба – 95 тыс. руб.
Задача 17. Имущество стоимостью 80 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности на сумму 60 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения, если в договоре присутствует безусловная франшиза в форме записи «свободно от первых 7%», а ущерб страхователя составил:
а) 64 тыс. руб.; б) 3 тыс. руб.
ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ
Задача 18.Определите участие в покрытии риска и возмещений ущерба цедентом и цессионарием по договору облигаторного перестрахования эксцедента убытков, если приоритет цедента составляет 20 тыс.руб., лимит перестраховочного покрытия – 100 тыс.руб. Сумма ущерба при наступлении страхового случая составила 130 тыс. руб.
Задача 19.Определите участие в покрытии риска и возмещений ущерба цедентом и перестраховщиком по договору облигаторного перестрахования эксцедента убытков, имея следующие данные: приоритет цедента составляет 60 тыс. долл., лимит перестраховочного покрытия – 120 тыс.долл. В связи с наступлением страхового случая сумма ущерба составила: а) 90 тыс.долл.; б) 200 тыс.долл.; в) 55 тыс.долл.
Задача 20.Определите размер общей премии цедента, имея следующие данные: страхования компания заключила договор страхования с муниципальным предприятием сроком на 1 год на сумму 1800 тыс. руб. от рисков противоправных действий и пожара. Тарифная ставка по договору составила 5 %. Договором предусмотрена скидка к тарифной ставке в размере 1,3 % за наличие противопожарных устройств и сигнализации. По перестраховочному договору эксцедента сумм собственное удержание цедента составляет 23 %, а максимум участия перестраховщика предусматривает покрытие 4 долей (линий). Ставка перестраховочной комиссии и тантьемы определены в размере 22 % и 13 % соответственно.
Задача 21. Определите собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования. При следующих условиях: Портфель цедента состоит из 5 однородных групп страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 300, 650, 800, 950 и 1100 млн руб. Максимальный уровень собственного участия страховщика – 800 млн руб. Квота 22 % страхового портфеля передана в перестрахование.
Задача 22.Определите участие цедента (перестрахователя) и перестраховщика в покрытии риска при непропорциональном перестраховании. Участие цедента в приоритете составляет 1200 тыс. руб. Лимит перестраховочного покрытия, то есть верхняя граница ответственности перестраховщика – 1500 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой 2300 тыс. руб.
Задача 23. Определите участие цедента и перестраховщика по договору перестрахования превышения убыточности, если лимит убыточности установлен в пределах 110% от страховых платежей, собранных страховщиком. Фактически за 2003 год убыточность составила а) 105%, б) 110%, в) 115%.
Задача 24. Определите участие цедента и перестраховщика по договору перестрахования превышения убыточности, если в договоре перестрахования установлена ответственность перестраховщика в пределах 105-140%. По итогам 2003 года убыточность составила 150%.
Задача 25.Определите размер общей премии цедента, имея следующие данные: страхования компания заключила договор страхования с муниципальным предприятием сроком на 1 год на сумму 3200 тыс. руб. от рисков противоправных действий и пожара. Тарифная ставка по договору составила 4 %. Договором предусмотрена скидка к тарифной ставке в размере 0,8% за наличие противопожарных устройств и сигнализации. По перестраховочному договору эксцедента сумм собственное удержание цедента составляет 18 %, а максимум участия перестраховщика предусматривает покрытие 3 долей (линий). Ставка перестраховочной комиссии и тантьемы определены в размере 20 % и 11 % соответственно.
Задача 26.Определите собственное участие страховщика (цедента) в покрытии риска и сделайте вывод о состоянии квотного перестрахования. При следующих условиях: Портфель цедента состоит из 4 однородных групп страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 550, 850, 1000 и 1200 млн. руб. Максимальный уровень собственного участия страховщика – 1000 млн. руб. Квота 25 % страхового портфеля передана в перестрахование.
Задача 27.Определите участие цедента (перестрахователя) и перестраховщика в покрытии риска при непропорциональном перестраховании. Участие цедента в приоритете составляет 1600 тыс. руб. Лимит перестраховочного покрытия, то есть верхняя граница ответственности перестраховщика – 2500 тыс. руб. Риск обладает страховой суммой 2800 тыс. руб.