Протоколы собрания членов Правления ТСЖ «Гулливер» за 2016 год ревизору предоставлены в полном объеме.

Протоколы собраний членов Правления ТСЖ «Гулливер» прошнурованы и пронумерованы.

Список сотрудников ТСЖ.

Список сотрудников, работающих в отчетном периоде по найму:

Ф.И.О. Должность Примечание
Аравенкова Галина Владимировна Уборщица  
Верхоланцев Роман Андреевич Дворник  
Батенев Константин Алексеевич Слесарь-сантехник  
Алиева Камилла Тельмановна Главный бухгалтер  
Заикин Олег Анатольевич Председатель  
Карнаухова Вера Анатольевна Главный бухгалтер уволен
Поротникова Галина Михайловна паспортист  
Хатин Александр Анатольевич Электрик  
Цибулько Александр Иванович Инженер-энергетик  
Ярцева Марина Александровна Главный бухгалтер уволен
Заикина Мария Александровна уборщица  
Верхоланцева Татьяна Александровна уборщица  

3. Документация и бухгалтерский учет ТСЖ.

Кадровый учет.

При проведении проверки кадрового учета ТСЖ «Гулливер» были изучены следующие документы:

- Трудовые книжки работников ТСЖревизором не проверялись

- На проверку были предоставлены трудовые договоры и гражданско-правовые договоры.

- табель учета рабочего времени,

- Отсутствуют положения об оплате труда и премировании

Финансовое состояние ТСЖ по бухгалтерскому учету.

Для проведения проверки финансового состояния ТСЖ на предмет полноты и обоснованности отражения расходов, ревизору были проведены следующие мероприятия:

- выборочная проверка документов поступления материалов и услуг, оказанных ТСЖ,

- выборочная проверка банковских выписок, платежных поручений и кассовых отчетов ТСЖ,

- выборочная проверка авансовых отчетов.

Движение денежных средств в ТСЖ осуществляется через банковский расчетный счет и личную карту Председателя ТСЖ Заикина О.А.

Остаток денежных средств по состоянию на 01.01.2017г. составлял:

- Наличными в кассе – 0 руб.

- На расчетном счете — 675 402, 27руб.

-На специальном счете (капительный ремонт)– 2 912 980,42 руб.

3.2.1. Поступление и расход денежных средств на расчетном, накопительном и депозитном счетах ТСЖ «Гулливер»

Банковские счета Поступило на счет Списано со счета  
 
 
         
40703810744080001202, расчетный счет Начальное сальдо 125 792,96    
Начальное сальдо      
Перечисление на депозит 1 900 000,00 1 900 000,00  
Расчеты с поставщиками 15 185,00 9 780 144,00  
Поступление от сдачи в аренду 285 209,24    
Оплата НДФЛ и налога по УСН   333 122,00  
Оплата страховых взносов   515 127,08  
Выплата заработной платы   2 245 440,73  
Выдано в подотчет   52 118,36  
Взносы на содержание жилья 13 194 961,69    
Услуги банка   29 052,36  
Прочие доходы и расходы 12 273,79 3 015,88  
    Оборот 15 407 629,72 14 858 020,41  
    Конечное сальдо 675 402,27    
40705810544050000428,капитальный ремонт Начальное сальдо 1 321 089,62    
Начальное сальдо      
Взносы на капитальный ремонт 1 490 740,42    
% от суммы остатка средств на счете 101 150,38    
    Оборот 1 591 890,80    
    Оборот 1 591 890,80    
    Конечное сальдо 2 912 980,42    
42203810144050000179 депозит Начальное сальдо      
Начальное сальдо    
1 900 000,00 1 900 000,00  
    Оборот 1 900 000,00 1 900 000,00  
    Оборот 1 900 000,00 1 900 000,00  
    Конечное сальдо    
ИТОГО средств на всех счетах 3 588 382,69    


3.2.2. Поступление и расход денежных средств подотчетным лицом – Заикиным О.А.

    Дебет Кредит
Работники организаций
Заикин Олег Анатольевич Начальное сальдо  
Канцелярские товары, хозяйственные товары, запасные части, инструмент   50 266,66
Получено с расчетного счета 52 118,36  
Почтовые услуги, оплата госпошлины   1 851,70
  Оборот 52 118,36 52 118,36
  Конечное сальдо  

3.2.3. Взносы на капитальный ремонт:

 
  Кв.м Тариф Месяцев НАЧИСЛЕННО ОПЛАТА Задолженность
  Бух.учет (51СЧ) Бух.учет(76.06)
2014год 5,6 508 284,00 297 574,84 210 709,16
2015год 6,1 1 328 799,60 1 015 274,32 524 234,44
2016год 6,1 1 328 799,60 1 490 740,42 362 293,62
Итого       3 165 883,20 2 803 589,58 362 293,62


За 2014, 2015 и 2016 год доход ТСЖ от остатка денежных средств на накопительном счете, оплаченных собственниками на капитальный ремонт, составил за 2015 го – 8 240, 46 рублей и за 2016 год 101 150,38 рублей. Итого на специальном счете ТСЖ (капитальный ремонт) – 2 912 980,42 рублей

ИТОГО:

Общая сумма денежных средств, полученная ТСЖ «Гулливер от собственников помещений на оплату жилищно-коммунальных услуги, на целевые расходы, от арендаторов и от размещения средств на депозитном счете в отчетном периоде составила – 15 407 629,72 рублей.

Общая сумма расходов, произведенных ТСЖ за отчетный период составила – 14 858 020,41 рублей

Выводы: Остаток денежных средств на расчетном счете на конец 2016 года увеличился, по отношению к началу года на 549 609,31 рублей. Остаток денежных средств на специальном счете (капитальный ремонт) на конец 2016 года – 2 912 980,42 рублей.

Остаток денежных средств в кассе на 31/12/2016 года – 0 рублей.

Следовательно, разница между приходом денежных средств на расчетный счет, в кассу ТСЖ и расходами ТСЖ соответствует действительности и данным бухгалтерского учета.

Договоры.

Организации, с которыми товарищество работало по договорам в отчетном периоде:

Наименование Виды работ Дата заключения Дата окончания Сумма по договору
ИП Чекмарев И.В. Металлические двери 21/06/16   349 590,00
ООО РИА «Сибирь» Уборка снега 25/11/16 30/11/16 22 130,00
ИП Вотинцева Н.И. Демонтаж и укладка половой плитки 18/11/16 17/12/16 11 615,00
ИП Вотинцева Н.И. Демонтажные и монтажные работы 30/08/16   15 185,00
ИП Чекмарев И.В. Демонтаж и монтаж металлических дверей 04/10/16   5 885,00
ООО ТСК Декор Устройство пандуса, восстановление плитки 01/07/16   11 800,00
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ Обучение 14/11/16 25/11/16 2 500,00
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ Обучение 21/07/16 29/07/16 2 800,00
ИП Чекмарев И.В. Ремонт металлических дверей 14/07/16   3 230,00
ООО ЧИСТЫЙ СЕРВИС НСК Вывоз мусора 01/08/16 31/12/16  
АНО ДПО ТРУДЭКСПЕРТ Обучение 11/04/16 22/04/16 2 800,00
ООО РИА «Сибирь» Уборка снега 16/03/16 23/03/16 13 295,00
ООО Центр экспертизы и гигиены Дератизация и дезинсекция 12/03/16   2 500,00
ИП Чекмарев И.В. Металлические двери 10/02/16   320 700,00
ООО СибэлектроПроект Проверка наличия цепи, замер сопротивления 10/02/16   40 000,00
ООО ЦИБ Программное обеспечение по ТКС 05/12/16   4 700,00
ООО РИА «Сибирь» Уборка снега 18/01/16 23/01/16 22 150,00
ИП ФАЕР Е.Г. Техническое обслуживание ворот 28/11/16   3 200,00
ООО «СИБЭК» Оценка соответствия лифтов 14/11/16   26 550,00
ИП Чекмарев И.В. Металлические двери 07/04/16   160 350,00

Наши рекомендации