1. Главная
  2. Бухгалтерия
  3. По дебиторской задолженности

По дебиторской задолженности

/-----------------------------------------------------------------------\

| Наименование счета | Номер | Сумма по балансу |

|бухгалтерского учета и| счета |----------------------------------------|

| дебитора | | Всего | в том числе задолженность |

| | | |----------------------------|

| | | |подтверж-|не под- |с истек- |

| | | | денная | тверж- |шим сро- |

| | | |дебитора-| денная |ком ис- |

| | | | ми |дебито- | ковой |

| | | | | рами |давности |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

\------------------------------+-----------+---------+--------+---------|

Итого | | | | |

\----------------------------------------/


форма 0309016 с. 2

По кредиторской задолженности

/-----------------------------------------------------------------------\

| Наименование счета | Номер | Сумма по балансу |

|бухгалтерского учета и| счета |----------------------------------------|

| кредитора | | Всего | в том числе задолженность |

| | | |----------------------------|

| | | |согласо- |не сог- |с истек- |

| | | | ванная |ласован-|шим сро- |

| | | |с креди- | ная |ком ис- |

| | | | торами |с креди-| ковой |

| | | | | торами |давности |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

|----------------------+-------+-----------+---------+--------+---------|

| | | | | | |

\------------------------------+-----------+---------+--------+---------|

Итого | | | | |

\----------------------------------------/


Председатель комиссии:____________ ___________ _________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Члены комиссии: ____________ ___________ _________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

____________ ___________ _________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

____________ ___________ _________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)


форма 0309016 с. 3

ГАРАНТ:

Постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 г. N 88 утверждено Приложение к форме N ИНВ-17 "Справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами"

Справка
к акту N_________инвентаризации расчетов с покупателями,
поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами N_______

Поряд- ковый номер запи- си Наименование и адрес дебитора, кредитора За что числится задол- женность Дата начала задол- жен- ности Сумма задолженности, руб. Документ, подтверждающий задолженность и лицо, виновное в пропуске срока исковой давности
деби- торс- кой кре- дитор- ской  
наиме- нование дата номер
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 


Бухгалтер ____________ ___________ _________________________

(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 17
к Методическим указаниям
по инвентаризации имущества
и финансовых обязательств

ГАРАНТ:

Постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 г. N 88 утверждена унифицированная форма первичной учетной документации ИНВ-18 "Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств"

Сличительная ведомость
результатов инвентаризации основных средств N________

/-----------\

| К О Д Ы |

|-----------|

форма N инв-18 по ОКУД| 0309017 |

|-----------|

Организация_________ по ОКПО| |

|-----------|

Структурная единица организации_____________________ | |

|-----------|

Основание для проведения инвентаризации: Номер | |

приказ, постановление, распоряжение |-----------|

(ненужное зачеркнуть) Дата | |

|-----------|

Дата начала инвентаризации | |

|-----------|

Дата окончания инвентаризации | |

|-----------|

Номер счета бухгалтерского учета| |

\-----------/

Но- мер по по- ря- дку Наименование и краткая характерис- тика объекта Год вы- пус- ка (по- ст- рой- ки) Номер Результаты инвентаризации
излишек недостача
инвен- тарный завод- ской паспорта коли- чест- во стои- мость, руб. коли- чест- во стои- мость, руб.
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   


форма 0309017 с. 2

Но- мер по по- ря- дку Наименование и краткая характерис- тика объекта Год вы- пус- ка (по- ст- рой- ки) Номер Результаты инвентаризации
излишек недостача
инвен- тарный завод- ской паспорта коли- чест- во стои- мость, руб. коли- чест- во стои- мость, руб.
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   


Бухгалтер ___________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

С результатами инвентаризации согласен:

Материально-ответственное лицо ___________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение 18
к Методическим указаниям
по инвентаризации имущества
и финансовых обязательств

ГАРАНТ:

Постановлением Госкомстата РФ от 18 августа 1998 г. N 88 утверждена унифицированная форма первичной учетной документации ИНВ-19 "Сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей"

Сличительная ведомость
результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей N________

/-----------------------------------------------------------------------\

|Но-| Товарно-материальные | Единица | Результаты инвентаризации|

|мер| ценности | измерения |--------------------------|

|по |------------------------+---------------| излишек | недостача |

|по-|наименование|номенклату-|наиме-| код |------------+-------------|

|ря-| вид, сорт, | рный |нова- | по |коли-|сумма,|коли-|сумма, |

|дку| группа | номер |ние | СОЕИ |чест-| руб. |чест-| руб. |

| | | | | |во | |во | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

|---+------------+-----------+------+--------+-----+------+-----+-------|

| | | | | | | | | |

\--------------------------------------------+-----+------+-----+-------|

Итого | | | | |

\--------------------------/


Бухгалтер ___________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)


Продолжение формы 0309018

Отрегулировано за счет уточнения записей в учете Пересортица
излишек недостача излишки, зачтенные в покрытие недостач недостачи, покрытые излишками
ко- ли- че- ство сумма, руб. номер счета, ста- тьи, зака- за ко- ли- че- ство сумма, руб. номер счета, ста- тьи, зака- за коли- чест- во сумма, руб. поряд- ковый номер зач- тенных недос- тач коли- чест- во сумма, руб.
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
                     
    х     х     х    


С результатами сличения ознакомлен:

Материально-ответственное лицо ___________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи)


Продолжение формы 0309018


/-----------\

| К О Д Ы |

|-----------|

форма N инв-19 по ОКУД| 0309018 |

|-----------|

Организация_________ по ОКПО| |

|-----------|

Структурная единица организации_____________________ | |

|-----------|

Основание для проведения инвентаризации: Номер | |

приказ, постановление, распоряжение |-----------|

(ненужное зачеркнуть) Дата | |

|-----------|

Дата начала инвентаризации | |

|-----------|

Дата окончания инвентаризации | |

\-----------/

  Приходуются окончательные излишки Окончательные недостатки
       
поря- дко- вый номер зач- тен- ных изли- шков коли- чест- во сумма, руб. номер счета коли- чест- во сумма, руб. коли- чест- во сумма, руб. коли- чест- во сумма, руб.
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
х     х            

Наши рекомендации

Доля сомнительной дебиторской задолженности в общей величине дебиторской задолженности (У сдз)

Анализ дебиторской задолженности. Состояние расчетной дисциплины характеризуется динамикой и структурой дебиторской

Управление дебиторской задолженностью. Анализ и оценка дебиторской задолженности

Управление дебиторской задолженностью. Коэффициенты оборачиваемости дебиторской задолженности

Теоретические основы организация управления дебиторской задолженностью, сущность дебиторской задолженности

Анализ дебиторской задолженности организации в предшествующем периоде. Семинар 3.5. Анализ состава, структуры и динамики дебиторской задолженности

Структура дебиторской задолженности. Оценка качества дебиторской задолженности и вида кредитной политики по данным финансовой отчетности

Тема вопроса: Учет дебиторской задолженности. На каком счете ведется учет дебиторской задолженности подотчетных лиц

Анализ природы кредиторской и дебиторской задолженности, оценка возможностей погашения просроченной кредиторской и дебиторской задолженности (при наличии)

Дебиторской задолженности)