На основании документа «Счет на оплату покупателю» №3 от 27.12.2010 ввести документ «Приходный кассовый ордер» № 8 от 03.03.2010 на сумму 25016.00 руб., в том числе НДС 3816.00.
Решение:
– командой меню Продажа → Счет вывести на экран форму Счета на оплату покупателю;
– выделить курсором строку с реквизитами документа Счет на оплату покупателю № 3 от 27.02.2010;
– ввести команду Действия → На основании → Приходный кассовый ордер или щелкнуть по пиктограмме 
и выбрать вид документа Приходный кассовый ордер.
При этом откроется форма нового документа Приходный кассовый ордер, в котором многие поля будут заполнены данными из документа-основания.
– в реквизите от текущую дату исправить на дату поступления денежных средств в кассу, т. е. на 03.03.2010;
– в реквизите Сумма исправить сумму на 25016.00;
– в реквизите Погашение задолженности оставить значение по умолчанию Автоматически;
– в реквизите Статья движения ден.средств указать Средства, полученные от покупателей и заказчиков (выбрать из справочника Статьи движения денежных средств).
При правильном выполнении задания форма документа Приходный кассовый ордер № 8 от 03.03.2010 должна иметь вид, представленный на рис. 14-12.
Рис. 14-12. Пример заполнения формы документа
Приходный кассовый ордер № 8 от 03.03.2010
При проведении документа будет сформирована одна бухгалтерская проводка по дебету счета 50.01 и кредиту счета 62.01 на сумму 25016.00 руб.
Информация № 14-7 (продолжение)
Поступила выписка банка от 04.03.2010, из которой следует, что торговый дом «Калинка» остальную задолженность за продукцию погасил в безналичном порядке платежным поручением № 66 от 04.03.2010 на сумму 112 218.00 руб.
| Выписка № 11 за 04.03.2010 Лицевой счет № 40702810600006132001 Клиент: Закрытое акционерное общество ЭПОС Операционист: 33 ДПВ: 03.03.2010 Входящий остаток пассив 1 526 258,50 | ||||||
| ВО | № док. | Коррсчет | БИК | Счет | Дебет | Кредит |
| 112 218.00 | ||||||
| Итого оборотов | 0.00 | 112 218.00 | ||||
| Исходящий остаток 1 638 476.50 ЗАО «Нефтепромбанк» |
Задание № 14-16
На основании документа «Счет на оплату покупателю» №3 от 27.02.2010 отразить в информационной базе зачисление на расчетный счет 04.03.2010 денежных средств в сумме 112 218.00 руб., поступивших от торгового дома «Калинка» по платежному поручению № 66 от 04.03.2010.
В реквизите Назначение платежа документа «Поступление на расчетный счет» указать: Частичная оплата по счету № 3 от 27.02.2010, сумма 112 218.00, в том числе НДС (18%) 17 118.00 руб.
Данные для контроля: 1 638 476.50 руб. –дебетовое сальдо по счету 51 на 04.03.2010.
Решение:
– командой меню Продажа → Счет вывести на экран форму Счета на оплату покупателю;
– выделить курсором строку с реквизитами документа Счет на оплату покупателю № 3 от 27.02.2010;
– ввести команду Действия → На основании → Поступление на расчетный счет или щелкнуть по пиктограмме и выбрать вид документа Поступление на расчетный счет.
При этом откроется форма нового документа Поступление на расчетный счет, в котором многие реквизиты будут заполнены данными из документа-основания. В форме необходимо:
– в реквизите от текущую дату исправить на дату поступления денежных средств на расчетный счет организации, т.е. на 04.03.2010;
– указать реквизиты платежного поручения покупателя: Вх. номер 66, от 04.03.2010;
– в реквизите Сумма исправить сумму на 112218.00;
Рис. 14-13. Пример заполнения формы документа
Поступление на расчетный счет № 5 от 04.03.2010
– в реквизите Погашение задолженности оставить значение по умолчанию Автоматически;
– в реквизите Статья движения ден. средств указать Средства, полученные от покупателей и заказчиков (выбрать из справочника Статьи движения денежных средств).
При правильном выполнении задания форма документа Поступление на расчетный счет № 5 от 04.03.2010 должна иметь вид, представленный на рис. 14-13.
Проверяем контрольные данные по анализу счета 51 (в настройке указать режим группировки По дням). Сальдо дебетовое на 04.03.2010 должно составлять 1 638 476.50 руб. (рис. 14-14).
Рис. 14-14. Анализ счета 51 за период с 01.02.2010 по 04.03.2010
с группировкой данных по дням
Инкассация выручки
Сдача наличных денежных средств из кассы организации в банк может производиться как непосредственно через представителя организации, так и через службу инкассации банка.
В этом случае операция выдачи денежных средств из кассы представителю службы инкассации в программе 1С:Бухгалтерия 8 оформляется с помощью документа Расходный кассовый ордер с операцией Инкассация денежных средств, а зачисление денежных средств на расчетный счет – с помощью документа Поступление на расчетный счетс операцией Инкассация денежных средств.
Первый документ при проведении формирует проводку по дебету счета 57.01 «Переводы в пути»и кредиту счета 50.01 «Касса организации», а второй – проводку по дебету счета 51 «Расчетные счета» и кредиту счета 57.01.