Финансы домашних хозяйств (населения).
74. Сущность, структура, источники формирования финансов домашних хозяйств.Фина́нсы дома́шнего хозя́йства — совокупность отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств и финансовых активов, необходимых для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства.
Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств
Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Домашнее хозяйство может состоять из одного лица, самостоятельно и независимо формирующего свой бюджет. Домашнее хозяйство (в лице его членов-представителей) в системе рыночных отношений выступает в качестве:
• покупателя и потребителя товаров и услуг;
• поставщика факторов производства (труд, капитал);
• накопителя денежных фондов путём сбережения части полученного дохода;
• кредитора или заёмщика для различных финансовых посредников и институтов (банки, страховые компании,инвестиционные фонды и др.);
• налогоплательщика, формирующего бюджет.
Структура финансовых отношений
Финансовые отношения, характерные для домашнего хозяйства, можно разделить на внутренние и внешние.
Внутренними финансовыми отношениями домашнего хозяйства являются те, которые возникают между участниками (членами) домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.
К внешним причисляются финансовые отношения:
• с предприятиями и организациями, производящими товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства;
• с государством по поводу формирования и использования бюджета и внебюджетных фондов;
• с коммерческими банками по поводу предоставления во временное пользование, хранящихся на различных счетах денежных средств, а также по поводу заимствования денежных средств (домашнее хозяйство как кредитор и как заёмщикбанка);
• со страховыми компаниями (страховщиками) по поводу страхования своих рисков;
• с другими домашними хозяйствами.
• с работодателями
Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:
• распределительная;
• контрольная;
• регулирующая;
• инвестиционная
Финансовые решения домашних хозяйств принимаются в отношении формирования и использования денежных фондов.
С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, то есть стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, то есть источников формирования этих активов. Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущиедоходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.
Формирование и использование финансовых ресурсов домохозяйств
Источники формирования финансовых ресурсов домохозяйств многообразны их можно разделить на собственные и привлеченные.
Домашнее хозяйство, начиная свое функционирование, как правило, обладает определенным ранее накопленным богатством (первоначальными ресурсами), перешедшим к нему по наследству или в результате дарения. Это имущество может быть представлено в разных формах: в форме недвижимости, денежных средств, ценных бумаг и других активов. Кроме первоначальных ресурсов собственными источниками финансовых ресурсов домохозяйств являются:
- средства, заработанные членами домохозяйства (заработная плата, доход от подсобного хозяйства, предпринимательский доход, заработанный членами домашнего хозяйства);
- средства, мобилизованные на финансовом рынке, в форме дивидендов, процентов;
- средства, поступившие в порядке перераспределения (социальные трансферты), пенсии, пособия и др.;
- прочие ресурсы (выигрыши в лотерею, страховые возмещения).
Привлеченные ресурсы - это ресурсы, мобилизованные на финансовом рынке в форме кредитов (потребительских, ипотечных, на хозяйственные нужды и банковских кредитов для развития производства др.), а также средства бюджетов бюджетной системы в виде социальных субсидий и денежных льгот отдельным категориям граждан.
Использование финансовых ресурсов домашних хозяйств осуществляется по направлениям их функциональной деятельности: на личное и семейное потребление; финансирование различных видов деятельности домохозяйств; погашение обязательств перед бюджетной системой, кредитными, страховыми организациями; сбережения и накопления.