Тема 37. Кредитные и расчетные отношения
По договору займа заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу сумму займа или равное количество полученных им вещей того же рода и качества[35]. Договор займа реальный, поэтому считается заключенным с момента передачи заемщику денег или вещей. Предметом договора займа могут быть: деньги (в том числе иностранная валюта); вещи, определяемые родовыми признаками. Договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций. Облигация – это ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца (заимодавца по договору займа) на получение от эмитента облигации (заемщика по договору займа) с наступлением определенного срока номинальной стоимости облигации и процентов по ней (либо иного имущественного эквивалента). Правом эмитировать облигации обладают: Российская Федерация, субъекты федерации, акционерные общества. Возврат денег по договору займа в соответствии с его условиями может быть осуществлен путем выдачи заемщиком заимодавцу простого или переводного векселя. Договор займа может быть заключен путем новации иного обязательства (например, из договора купли-продажи, аренды и т. п.) в заемное. В этом случае содержание и форма договора займа тем не менее должны соответствовать предъявляемым к данному договору требованиям. Договор займа должен быть заключен в письменной форме, если: сумма займа превышает десять установленных законом минимальных размеров оплаты труда; заимодавец – юридическое лицо. Несоблюдение письменной формы договора займа не влечет его недействительности, а только лишает стороны ссылаться на свидетельские показания в подтверждение заключения договора и его условий. В подтверждение договора займа может быть выдана расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу заимодавцем заемщику денежной суммы или вещей[36]. Договор займа предполагается безвозмездным, если в нем не предусмотрено иное, в случае, когда: договор займа заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением одной из сторон предпринимательской деятельности; предметом договора являются вещи, определенные родовыми признаками. В остальных случаях, если иное не предусмотрено законом или договором, заемщик обязан уплатить заимодавцу сверх суммы займа проценты на эту сумму в размере и порядке, установленных договором, а если в договоре таких условий нет, то в размере учетной ставки банковского процента в месте жительства (нахождения) заимодавца на день исполнения обязательства[37].
Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, то есть доказывая, что деньги или вещи не были переданы ему заимодавцем или были переданы в меньшем размере, чем обусловлено договором. Оспаривание договора займа по его безденежности путем свидетельских показаний допускается, только если договор заключен в устной форме либо заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой или стечения тяжких обстоятельств. В случае если в действительности было передано меньшее количество денег или вещей, чем предусмотрено договором, то договор считается заключенным на переданное количество.
Договором займа может быть предусмотрено предоставление заемщиком обеспечения возврата суммы займа (залог, поручительство, банковская гарантия и пр.). В случае непредставления, утраты обеспечения или ухудшения условий обеспечения заимодавец вправе потребовать досрочного возврата суммы займа и уплаты установленных процентов, если иное не предусмотрено договором. Однако в случае гибели или повреждения предмета залога либо лишения залогодателя на законных основаниях права собственности (хозяйственного ведения) на предмет залога заимодавец вправе воспользоваться указанными правомочиями только после отказа заемщика восстановить предмет залога или заменить его равноценным имуществом, если иное не предусмотрено договором. Если договором займа предусмотрено целевое использование заемщиком заемных средств, то при нарушении последним этого условия договора либо необеспечения заимодавцу возможности контроля за использованием денежных средств заимодавец вправе потребовать досрочного возврата суммы займа и уплаты процентов по ней, если иное не предусмотрено договором[38].
Заемщик обязан возвратить заимодавцу сумму займа и уплатить проценты по ней в порядке и на условиях, предусмотренных договором займа. При отсутствии в договоре займа указанных условий заемщик обязан возвратить всю сумму займа и уплатить проценты по ней не позднее тридцати дней со дня предъявления заимодавцем соответствующих требований. Обязанность заемщика по возврату суммы займа считается исполненной в момент зачисления денежных средств на счет заимодавца или непосредственного их вручения заимодавцу. При невозвращении в установленный срок суммы займа заемщик обязан сверх суммы займа и установленных процентов уплатить заимодавцу проценты на сумму займа со дня, когда денежные средства должны были быть возвращены, до дня их реального возврата в размере существующей в месте жительства (нахождения) заимодавца на день исполнения обязательства ставки банковского процента, если иное не предусмотрено договором. Заимодавец также вправе потребовать возмещения причиненных просрочкой возврата суммы займа убытков в части, не покрытой процентами, начисленными за просрочку. В случае невозвращения в срок части займа (если договором предусмотрено возвращение суммы займа по частям) заимодавец вправе потребовать досрочного возврата оставшейся части займа и уплаты соответствующих процентов[39].
По кредитному договору банк или иная кредитная организация, получившая лицензию Центрального банка России на осуществление кредитных операций (кредитор), обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней. К кредитному договору применяются правила, регулирующие договор займа, если это не противоречит специальным нормам о кредитном договоре и существу кредитного договора[40]. Кредитором может быть только банк или иная кредитная организация. Кредитный договор является консенсуальным, поэтому заемщик вправе требовать от кредитора предоставления кредита в соответствии с условиями договора. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность. Кредитный договор является возмездным. Заемщик обязан уплатить кредитору проценты на сумму кредита в размере, установленном договором, а при отсутствии такого условия в договоре – в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком России. При предоставлении кредита в иностранной валюте и отсутствии в договоре условий о размере процентов проценты определяются на основании средних ставок банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, существующим в месте нахождения кредитора.
Кредитор вправе отказаться от предоставления кредита в случае: признания заемщика неплатежеспособным; наличия доказательств, свидетельствующих о том, что заемщик не в силах выполнить свои обязательства по возврату денежных средств и уплате установленных процентов.
Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или в части, если иное не предусмотрено законом или договором, уведомив об этом кредитора до наступления срока предоставления кредита или в иной срок, предусмотренный договором. Договором может быть установлена обязанность заемщика возместить кредитору убытки, вызванные отказом от получения кредита полностью или в части. В случае нарушения, заемщиком условий обеспечения возврата кредита (если такие условия предусмотрены договором) кредитор вправе потребовать досрочного возврата кредита и уплаты соответствующих процентов. Ответственность заемщика за невозвращение кредита в установленный срок аналогична ответственности по договору займа[41].
По договору товарного кредита одна сторона (кредитор) обязуется предоставить другой стороне (заемщику) вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить в установленный срок полученные вещи и заплатить кредитору обусловленное договором вознаграждение. На договор товарного кредита распространяются нормы о кредитном договоре, если иное не предусмотрено договором товарного кредита и не вытекает из существа обязательства. Договор товарного кредита является консенсуальным, поэтому заемщик вправе требовать от кредитора передачи обусловленных договором вещей. Кредитором по договору товарного кредита может быть любая коммерческая организация, за исключением банка или иного кредитного учреждения. Договор должен быть заключен в письменной форме. Условия о качестве, комплектности, ассортименте, количестве, таре и упаковке вещей регулируются нормами о купле-продаже, если договором не предусмотрено иное. Предоставление коммерческого кредита может осуществляться путем предоставления аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ, услуг по договорам купли-продажи, подряда и т. д. Предоставление коммерческого кредита осуществляется не по отдельному договору, а во исполнение обязательств по предоставлению товаров, выполнению работ или оказанию услуг[42].
По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Договор факторинга является двусторонним и возмездным. Уступка денежного требования может быть осуществлена в качестве способа обеспечения исполнения какого-либо обязательства клиента перед финансовым агентом. В таком случае это денежное требование переходит к финансовому агенту только при неисполнении клиентом обеспеченного данным требованием обязательства. Договор факторинга может предусматривать условия о ведении финансовым агентом бухгалтерского учета, обработки счетов, о контроле за оплатой выставляемых счетов, оказании иных финансовых услуг клиенту. Переуступка денежного требования действительна и при наличии ее запрета в договоре клиента с третьим лицом (должником), на котором основано его денежное требование. В этом случае должник лишь получает право требовать возмещения убытков и возложения на клиента иной предусмотренной законом или договором ответственности за нарушение условий договора. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом допускается, только если это прямо предусмотрено договором факторинга. Финансовым агентом может быть банк или иная кредитная организация либо любая коммерческая организация, получившая разрешена (лицензию) на занятие соответствующей деятельностью. Объектом договора финансирования под уступку денежного требования может быть: существующее денежное требование, то есть требование, по которому наступил срок платежа; будущее требование, которое считается перешедшим к финансовом; агенту с момента возникновения права на получение денежных средств с должника; несколько денежных требований. Финансовый агент вправе отказаться от требований, оплата которых вызывает сомнение. Уступлены могут быть только конкретные денежные требования с указанием их сумм, сроков выплаты, иных признаков.
Особенности исполнения денежного требования должником: должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии что он получил письменное уведомление от клиента или финансовой: агента об уступке денежного требования, содержащее сведения об уступленном требовании и финансовом агенте, которому следует произвести платеж; в случае получения уведомления от финансового агента должник вправе потребовать от него предоставления доказательств уступки требования, а при их неполучении в разумный срок – произвести платеж клиенту; платеж финансовому агенту освобождает должника от обязательств перед клиентом; финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, даже если они значительно превышают его расходы, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы могут оказаться меньше цены, за которую он приобрел требование, если договором факторинга не предусмотрено обратное; при осуществлении платежа финансовому агенту должник вправе предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом, которые уже имелись у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту; в случае нарушения клиентом обязательств перед должником, дающих последнему право отказаться от платежа, он вправе потребовать от клиента (но не от финансового агента) возвращения уже уплаченных сумм; финансовый агент обязан возвратить полученные по уступленному ему требованию платежи, если он не оплатил требование или оплатил его после того, как узнал о праве должника отказаться от платежа по уступленному требованию. Клиент несет ответственность за недействительность уступаемого требования, но не за его неисполнение, если договором не предусмотрено иное. Требование считается недействительным, если обстоятельства, дающие должнику право отказаться от платежа, были известны клиенту к моменту уступки требования. В противном случае ответственность клиента наступает только при наличии условия о возможности регрессного требования финансового агента к клиенту[43].
По договору банковского вклада одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) либо для вкладчика денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Договор банковского вклада является односторонним и реальным, то есть он считается заключенным с момента принятия банком вклада. Виды вкладов (договора банковского вклада): вклад до востребования, то есть вклад на условиях возврата по первому требованию вкладчика; срочный вклад, то есть вклад на условиях возврата по истечении определенного договором срока; вклад на иных условиях возврата, не противоречащих закону. Договор банковского вклада, по которому вкладчиком выступает гражданин, является публичным договором. Права и обязанности банка и вкладчика по обслуживанию банковского счета, на котором находится вклад, устанавливаются в соответствии с нормами договора банковского счета, если иное не предусмотрено нормами о договоре банковского счета или не вытекает из существа договора. Юридические лица не вправе перечислять другим лицам денежные средства, находящиеся во вкладах. На отношения сторон по договору банковского вклада с участием в качестве вкладчика гражданина распространяются нормы Закона РФ «О защите прав потребителей». Договор банковского вклада должен быть заключен в простой письменной форме. Несоблюдение формы договора банковского вклада влечет его недействительность. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной и в случае, когда банк выдал вкладчику сберегательную книжку, сберегательный (депозитный) сертификат или иной документ, отвечающий требованиям закона, банковских правил и обычаям делового оборота. Пока не доказано иное, основанием для расчета банка с вкладчиком служат сведения, указанные в сберегательной книжке (если она была выдана). Сберегательная книжка на предъявителя, сберегательный (удостоверяющий вклад, гражданина) и депозитный (удостоверяющий вклад юридического лица) сертификаты являются ценными бумагами. Стороны договора банковского вклада: банк, получивший лицензию Центрального банка России на совершение операций по привлечению во вклады денежных средств населения и юридических лиц; вкладчик – юридическое или физическое лицо. Права и обязанности сторон по договору банковского вклада: проценты по договору банковского вклада выплачиваются вкладчику в размере учетной ставки банковского процента, если иной размер процентов не установлен договором банковского вклада; банк обязан выдать гражданину по его первому требованию даже сумму срочного вклада, но с уплатой не процентов, предусмотренных договором, а процентов по вкладу до востребования, если иной размер процентов не установлен договором; банк обязан выдать сумму срочного вклада юридического лица по его требованию до наступления срока, только если это прямо предусмотрено в договоре; если по истечении срока возврата вклад не востребован, то договор банковского вклада считается продленным до востребования, если договором не предусмотрено иное; банк вправе изменять размер процентов по вкладам до востребования с предупреждением об этом вкладчика за один месяц, если иное не предусмотрено договором; банк не вправе уменьшать размер процентов по срочным вкладам граждан. Условие договора, предусматривающее такое право банка, ничтожно; в договоре банковского вклада банка с юридическим лицом стороны вправе предусмотреть условие о возможности банка уменьшать размер процентов по срочному вкладу юридического лица; проценты на сумму вклада начисляются со дня, следующего за днем поступления вклада в банк, до дня, предшествующего дню возврата вкладчику суммы вклада либо списания ее со счета по иным основанием; проценты на сумму вклада начисляются ежеквартально, если иной порядок не предусмотрен договором. Невостребованные проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты; на счет вкладчика зачисляются денежные суммы, поступившие от третьих лиц, если договором банковского вклада не предусмотрено иное; возможно заключение договора банковского вклада в пользу третьего лица при указании его имени или наименования. Лицо, заключившее договор банковского вклада в пользу третьего лица, вправе воспользоваться правами вкладчика, если к моменту обращения его в банк лицо, в пользу которого заключен договор, не успело воспользоваться своими правами или отказалось от них. Банк обязан страховать вклады, а в предусмотренных законом случаях обеспечивать возврат вкладов и иными способами. В договоре банковского вклада с юридическим лицом должно быть условие о способе обеспечения возврата вклада. В случае неисполнения банком обязательств по обеспечению возврата вклада, а также в случае утраты обеспечения или ухудшения его условий вкладчик вправе потребовать досрочного возврата вклада, уплаты установленных договором процентов за весь период пользования банком средствами и возмещения убытков, причиненных расторжением договора. Лицо, не имеющее права на привлечение денежных средств во вклады либо нарушившее правила привлечения денежных средств во вклады, в случае, заключения договора банковского вклада с гражданином обязано по требованию вкладчика вернуть сумму вклада, уплатить установленные договором проценты и возместить причиненные убытки. В случае заключения таким лицом договора банковского вклада с юридическим лицом договор признается недействительным.
По договору банковского счета банк обязуется открыть клиенту счет зачислять на него поступающие от клиента и третьих лиц денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдачи сумм со счета, осуществлять другие операции по счету. Открытие банковского счета – необходимая предпосылка осуществления любых банковских операций. Виды банковских счетов: депозитные; расчетные, которые открываются коммерческим организациям, филиалам коммерческих организаций по заявлениям самой организации индивидуальным предпринимателям; текущие, которые открываются некоммерческим организациям, филиалам и представительствам юридического лица; валютные; корреспондентские субсчета банков (счета банков в других банках). Правом на открытие счетов обладают банки, получившие соответствующую лицензию Центрального банка России. Банк обязан: заключить договор с клиентом на объявленных банком условиях; обеспечить клиенту возможность беспрепятственного распоряжении средствами, находящимися на его счету, не определяя и не контролируя направления использования клиентом денежных средств; совершать банковские операции по счету, которые предусмотрены договором, законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота; зачислять на счет клиента поступившие денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа если более короткий срок не предусмотрен договором; выдавать или перечислять со счета клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иной срок не предусмотрен договором; хранить сведения, составляющие банковскую тайну; информировать клиента о произведенном зачете встречных требований в порядке и сроки, предусмотренные договором, а при отсутствии таких условий в договоре - в порядке и сроки, которые являются обычными в банковской практике для информирования вкладчиков о состоянии денежных средств на счете. В договоре банковского счета может быть предусмотрено условие о кредитовании банком счета клиента, то есть обязательство банка осуществлять по распоряжению клиента в установленных пределах платежи даже при отсутствии денежных средств на счете. В этом случае в договор должны быть включены условия о размере процентной ставки за пользование клиентом средствами банка, срок и размер кредитования, сколько раз за определенный период времени банк обязан оплачивать счета клиента. Кредитование счета осуществляется по правилам займа и кредита, если договором не предусмотрено иное. Кроме уплаты процентов за кредитование счета клиент оплачивает банку и услугу по расчетно-кассовому обслуживанию, а банк уплачивает клиенту проценты за пользование остатками средств на счете. Указанные взаимные требования банка и клиента прекращаются зачетом, производимым банком ежеквартально, если договором не установлены иные сроки. Банк вправе требовать расторжения договора банковского счета в судебном порядке в случае, если: сумма на счете окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена клиентом в течение месяца после предупреждения банка; операции по счету не проводятся в течение года, если иное не предусмотрено договором. Клиент вправе: требовать от банка возмещения убытков, причиненных разглашением сведений, составляющих банковскую тайну; расторгнуть договор в любое время. В случае расторжения договора банк обязан вернуть клиенту остаток денежных средств на счете и сумму установленных процентов либо перечислить эти суммы на указанный клиентом счет не позднее семи дней после получения уведомления клиента о расторжении договора банковского счета. После этого банк закрывает счет клиента.
Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом. Основания списания денежных средств со счета клиента: распоряжение клиента; решение суда; другие случаи, установленные законом или договором между банком и клиентом. Списание денежных средств со счета клиента по требованиям третьих лиц возможно лишь по письменному указанию клиента, содержащему сведения об этих лицах и случаях, в которых банк должен произвести списание. При наличии на счете клиента денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований, списание денежных средств производится в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом. При недостаточности на счете денежных средств для удовлетворения всех предъявленных требований применяется следующая очередность списания денежных средств: первая очередь – исполнительные документы по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина, а также требования о взыскании алиментов; вторая очередь – исполнительные документы для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), и по выплате вознаграждений по авторским договорам; третья очередь – платежные документы для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и Государственный фонд занятости населения РФ; четвертая очередь – платежные документы, предусматривающие платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; пятая очередь – исполнительные документы, предусматривающие удовлетворение других денежных требований; шестая очередь – другие платежные документы. Списание средств по требованиям одной очереди производится в порядке очередности их поступления или наступления сроков платежа. В случае несвоевременного зачисления на счет клиента поступивших денежных средств либо необоснованного списания денежных средств со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении или выдаче денежных средств с его счета банк обязан платить клиенту проценты за просрочку в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком России, а также возместить убытки в части, не покрытой процентами[44].
Расчетные обязательства.В Российской Федерации граждане (в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность) вправе осуществлять расчеты как в безналичной, так и в наличной форме без ограничений. Юридические лица вправе рассчитываться между собой наличными деньгами, только если размер одного платежа не превышает две тысячи рублей. Во всех остальных случаях расчеты должны производиться в безналичной форме. Безналичные платежи регулируются нормами о расчетных обязательствах (расчетах). Расчеты проводятся через банки, в которых юридические и физические лица имеют счета (но лица, производящие расчеты, могут осуществлять платежи и через банки, в которых они не имеют своих счетов, например, расчеты по инкассо). Стороны в договоре самостоятельно определяют форму расчетов. При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Осуществлять перевод денежных средств может и лицо, не имеющее в данном банке счета, если иное не вытекает из закона, банковских правил и существа обязательства. Общий срок безналичных расчетов в пределах одного субъекта Российской Федерации не должен превышать двух дней, а в пределах Российской Федерации – пяти дней.
Содержание платежного поручения должно полностью соответствовать банковским правилам и содержать все необходимые реквизиты. В противном случае банк вправе не выполнять данное поручение или потребовать его уточнения. Обязанность банка по переводу денежных средств считается исполненной в момент зачисления денежных средств на счет, указанный в платежном поручении. Банк обязан по требованию клиента извещать его о выполнении его поручения о переводе денежных средств. Банк вправе привлекать другие банки для выполнения поручения о переводе денежных средств на счет получателя. В этом случае клиент вправе предъявить требования ввиду ненадлежащего исполнения обязательства по переводу денежных средств любому из участвовавших в операции банков. В случае невыполнения поручения суд вправе возложить ответственность непосредственно на тот привлеченный банк, по вине которого произошло невыполнение поручения.
Если нарушение банком правил совершения расчетных операций повлекло неправомерное удержание денежных средств (в результате необоснованного списания денежных средств со счета клиента, списания их, но без перечисления по назначению, нарушения сроков банковских операций и т. п.), банк обязан уплатить проценты в размере и порядке, предусмотренных ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства». В случаях, предусмотренных законом или договором, виновный банк обязан также уплатить неустойку. Кроме того, банк обязан возместить причиненные клиенту убытки в части, не покрытой процентами и неустойкой.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Банк, производящий платеж, обязан установить полное формальное соответствие представленных получателем денежных средств документов условиям аккредитива. Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт платежа представителем плательщика. Для исполнения аккредитива получатель средств должен представить в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. В противном случае исполняющий банк не вправе производить исполнение аккредитива. В случае, если исполняющий банк произвел платеж или выполнил иную операцию в полном соответствии с условиями аккредитива, то банк-эмитент обязан возместить ему все понесенные в связи с исполнением аккредитива расходы. Виды аккредитивов: покрытый (депонированный) аккредитив, по которому банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Такой вид аккредитива используется, если банк-эмитент не имеет в исполняющем банке корреспондентского счета; непокрытый (гарантированный) аккредитив, когда исполняющий банк выполняет аккредитив путем списания соответствующей суммы с открытого у него корреспондентского счета банка-эмитента, который в свою очередь списывает эту сумму со счета плательщика; отзывной аккредитив (аккредитив считается отзывным, если в его тексте не предусмотрено, что он является безотзывным), который может быть отменен или изменен без предварительного уведомления получателя средств; безотзывной аккредитив, который не может быть отменен или изменен до истечения его срока без согласия получателя средств; подтвержденный аккредитив – это безотзывной аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден исполняющим банком. Подтвержденный аккредитив не может быть отменен или изменен без согласия исполняющего банка, который берет на себя ответственность наряду с банком-эмитентом за осуществление платежей по аккредитиву. В случае несоответствия представленных получателем документов условиям аккредитива исполняющий банк вправе отказаться от их принятия и исполнения аккредитива, немедленно уведомив об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин. Если же исполняющий банк осуществил платеж по таким документам, то у банка-эмитента появляется право отказаться от принятия таких документов и возмещения понесенных исполняющим банком расходов. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится: – по истечении срока аккредитива; – по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива; – по требованию плательщика о полном или частичном отзыве отзывного аккредитива.
Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом - исполняющий банк, за исключением следующих случаев: – в случае необоснованного отказа исполняющего банка в выплате де нежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк; – в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушений условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.
При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по поручению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент вправе привлекать для исполнения другой банк. Расчеты по инкассо производятся либо на основании платежных требований-поручений (с предоставлением иных документов: об отгрузке товаров, выполнении работы и пр.), либо когда это прямо предусмотрено в договоре кредитора с должником и в договорах сторон с обслуживающими банками. Получатель средств направляет платежное требование-поручение и иные необходимые документы в банк-эмитент, а последний переправляет и в банк, обслуживающий плательщика (исполняющий банк). При отсутствии какого-либо поручения или несоответствия документе инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого оно было получено. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банка-эмитента. Ответственность за ненадлежащее исполнение поручения перед получателем средств несет банк-эмитент, однако если это произошло из-за нарушения правил ведения расчетных операций исполняющим банком то ответственность может быть возложена на этот банк.
Расчеты чеками.Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем сумм чекодержателю. Действительность чека не зависит от условий и действительности сделки, во исполнение которой он был выдан. Плательщиком по чеку может быть только банк, в котором чекодатель имеет счет, с которым он заключил договор о чековом обслуживании и который выдал ему чековую книжку. Чек – строго формальный документ, который должен содержать все предусмотренные для него реквизиты. Обязанность чекодателя по обязательству, во исполнение которого выдан чек, прекращается только после совершения платежа по чеку. Чек оплачивается за счет средств чекодателя, если он был представлен к оплате в срок, предусмотренный в законе (десять дней, если чек выписан на территории России; двадцать дней, если чек выписан на территории стран СНГ; семьдесят дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства). Чек может быть именным, ордерным или предъявительским. Плательщик обязан удостовериться в подлинности чека и в том, что предъявитель чека является лицом, уполномоченным на получение платежа по чеку (в том числе проверить непрерывность индоссаментов на ордерном чеке). В случае оплаты чека, не отвечающего необходимым требованиям, убытки несет банк-плательщик. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или в части посредством аваля (чекового поручительства). Авалист отвечает так же, как и лицо, за которое он поручился. Представление чека в банк на инкассо для получения платежа считается представлением чека к. платежу. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе предъявить требование об оплате чека, о возмещении своих расходов на получение чека и уплате установленных процентов к од<