Тема 22. Преступления в сфере экономической деятельности

Вопросы по теме:

1. Понятие и виды хозяйственных преступлений.

2. Преступления в сфере торговли и оказания услуг населению.

3. Преступления в сфере финансовой и налоговой деятельности.

4. Преступления в сфере предпринимательства и занятия промыслами.

5. Таможенные преступления.

Задача 1.

Шутова продавала сыр 2 сорта по цене 1 сорта. При контрольной закупке установлен один факт такой продажи. На­жива составила сумму, эквивалентную 0,05 минимальной месяч­ной оплаты труда. Однако в акте отмечено, что всего Шутовой продано 500 кг сыра. Если допустить, что весь сыр был продан с превышением цены, то нажива составит сумму в 1,5 минималь­ной месячной оплаты труда. Во время следствия Шутова показа­ла, что в магазине существовала практика обмана покупателей. В течение нескольких лет действовала группа из 5 продавцов, возглавляемая директором Хватовым. Это подтвердили и другие продавцы, но общую сумму наживы установить не удалось.

Квалифицируйте действия виновных.

Задача 2.

Костров и Соленых совершили кражу магнитофона, теле­визора и компьютера. Они сдали эти вещи в частный комиссион­ный магазин, принадлежащий Узловому. Поняв, что вещи украдены, Узловой назначил за них низкую цену, но сказал, что и впредь согласен покупать подобные изделия на таких условиях. После этого Костров, Соленых и их соучастник по кражам Серов несколько раз приносили Узлову краденное имущество и он по­купал его.

Квалифицируйте действия виновных.

Задача 3.

Синяков изготовил пробирные клейма для клеймения из­делий из золота. Разрешения на изготовление клейма и на клеймение изделий из золота он не имел, но занялся клеймени­ем изделий, которые его знакомые привозили из Турции. На все изделия он ставил клеймо, соответствующее фактическому со­держанию золота. За клеймение изделий брал плату, но меньшую, чем в органах пробирного надзора. Налогов Синяков не платил. Налоговая инспекция установила, что Синяков за три года не уплатил налогов на сумму в 205 минимальных размеров оплаты труда.

Квалифицируйте действия Синякова.

Задача 4.

Известный скрипач Виноградов выехал на гастроли в Бельгию. Он взял с собой принадлежащую ему очень дорогую скрипку, на временный вывоз которой для гастролей получил разрешение, дав обязательство вернуть скрипку в Россию не позднее 1 июля 1996 г. Однако в Бельгии ему предложили вы­годно продать скрипку. Он продал эту скрипку, купив взамен обычную скрипку, не представляющую особой ценности. Когда подмена была установлена, он заявил, что проданная скрипка принадлежала ему, была приобретена им в Бельгии в 1975 году, и он считал возможным распорядиться ею по своему усмотрению. В подтверждение сказанного он представил документы о приобретении скрипки в 1975 г. в Бельгийском магазине.

Должен ли Виноградов нести ответственность?

Задача 5.

На фабрике женского белья N 5 был налажен выпуск качественной продукции, которая пользовалась спросом у граждан области. Аналогичную продукцию, но значительно более низкого качества, выпускало акционерное общество "Лара". Поскольку от продукции общества "Лара" покупатели отказывались, его руководитель Филина заказала директору типографии Звонкову и художнику Маслову этикетки с фирменным знаком, используемым фабрикой N 5. Фирменный знак фабрики был зарегистрирован в установленном порядке. После изготовления этикеток продукцию общества "Лара" начали сбывать с этими этикетками.

Кто из названных лиц подлежит уголовной ответственности и как должны быть квалифицированы действия виновных?

Задача 6.

Сурков занимался индивидуальной трудовой деятель­ностью. За несвоевременную подачу декларации о доходах в ян­варе 1995 г. он был оштрафован налоговой инспекцией. Однако в апреле и мае он вновь не представил декларации о доходах. Будучи вызван в налоговую инспекцию, он показал, что с 15 апреля по 5 мая был болен и не работал, поэтому решил предс­тавить декларацию в июне сразу за второй квартал. Всего Сур­ков не уплатил своевременно налогов на сумму 195 минимальных размеров оплаты труда.

Дайте правовой анализ действий Суркова.

Задача 7.

Меткина вышла замуж за гражданина Аргентины и выез­жала в эту страну на постоянное место жительства. Во время таможенного досмотра в ее вещах были обнаружены ювелирные изделия из золота с драгоценными камнями на общую сумму около 250 минимальных размеров оплаты труда. Все они были запе­чены в пирог. В таможенной декларации они указаны не были. Меткина показала, что эти изделия получены ею в наследство от матери, умершей в 1993 году, которой они достались от ба­бушки. В нотариальной конторе сохранилось завещание ее мате­ри, где все эти изделия были перечислены.

Квалифицируйте содеянное Меткиной, определите судьбу ювелирных изделий.

Задача 8.

Курагин приобрел у неустановленного лица два само­родка золота весом 28 г. Покупая квартиру у Сидорени, он предложил эти самородки в счет уплаты стоимости квартиры. Сидореня согласилась и приняла самородки.

Квалифицируйте содеянное Курагиным и Сидореня.

Задача 9.

Бруханов создал фирмы "Бруханов интернейшенал" и "Бруханов лимитид". Все сомнительные операции он осуществлял от имени фирмы "Бруханов интернейшенал", а деньги переводил на счета фирмы "Бруханов лимитид". Арбитраж удовлетворил ряд исков разных истцов с фирмы "Бруханов интернейшенал" на сум­мы 300 и 280 минимальных размеров оплаты труда, но реализо­вать исполнительные листы оказалось невозможным из-за от­сутствия денег на счетах фирмы "Бруханов интернейшенал".

Подлежит ли Бруханов уголовной ответственности? Вариант: Взысканные суммы были 1800 и 1500 минимальных размеров оплаты труда. Подлежит ли Бруханов уголовной от­ветственности в этом случае?