Облік розрахунків з дебіторами і кредиторами, за податками і платежами, облік довгострокових зобовязань і доходів майбутніх періодів

№ запису Номер доку-менту Показ-ники Сальдо на початок місяця Усього за дебетом З кредиту рахунку в дебет рахунків Сальдо на кінець місяця
Дата виник-нення забор-гова-ності Дебет Кредит Корес-понду-ючий раху-нок Сума Дата 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 Усього за кредитом
        Дебет Кредит
37 «Розрахунки з різними дебіторами»
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
Усього                                      

Продовження додатка В

Продовження відомості 3-м

№ запису Номер доку-менту Показ-ники Сальдо на початок місяця Усього за дебетом З кредиту рахунку в дебет рахунків Сальдо на кінець місяця
Дата виник-нення забор-гова-ності Дебет Кредит Корес-понду-ючий раху-нок Сума Дата 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 Усього за кредитом
          Дебет Кредит
64»Розрахунки за податками і платежами»
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
Усього                                      

Продовження додатка В

Продовження відомості 3-м

№ запису Номер доку-менту Показ-ники Сальдо на початок місяця Усього за дебетом З кредиту рахунку в дебет рахунків Сальдо на кінець місяця
Дата виник-нення забор-гова-ності Дебет Кредит Корес-понду-ючий раху-нок Сума Дата 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 Усього за кредитом
          Дебет Кредит
68 «Розрахунки за іншими операціями»
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
                                           
Усього                                      

Продовження додатка В

Продовження відомості 3-м

№ запису Номер доку-менту Показ-ники Сальдо на початок місяця Усього за дебетом З кредиту рахунку в дебет рахунків Сальдо на кінець місяця
Дата виник-нення забор-гова-ності Дебет Кредит Корес-понду-ючий раху-нок Сума Дата 14,15,18,35,39,40,44,47,55, 64 66,68,70,85 Усього за кредитом
        Дебет Кредит
55 «Інші довгострокові зобов’язання»
                                           
Усього                                      

Розділ ІІ

ОБЛІК РОЗРАХУНКІВ З ОПЛАТИ ПРАЦІ

№ з/п Прізвище, ім'я. по-батькові Посада Залишок невипла-ченої за-робітної плати на початок місяця З кредиту рахунку 66 в дебет рахунків В дебет рахунку 66 з кредиту рахунків
31, 37, 40 Разом за дебетом рахунку Залишок невипла-ченої зарплатина кінець місяця
15,30,31,39, 64,66 Разом за кредитом рахунку Видано аванс Сплачена заборго-ваність    
   
                                       
                                       
                                       
                                       
                                       
                                       
                                       
                                       
Усього                                  

Головний бухгалтер _____________________________

(підпис)

Продовження додатка В

_____________________________

(назва підприємства)

ВІДОМІСТЬ 4-м

за ______________________ 200__ р.

Розділ І

ОБЛІК РОЗРАХУНЕОБОРОТНИХ АКТИВІВ І ЗНОСУ (рахунки 10 і 13)

Рахунок 10 «Основні засоби»
№ з/п Об’єкт основних засобів (нематеріальних активів), коротка характеристика обєкта Місце використання, прізвище відповідальної особи Залишок на початок місяця За дебетом рахунку 10 З кредиту рахунка 10 в дебет рахунків Залишок на кінець місяця
Кіль-кість Сума Дата, номер доку-менту Кіль-кість Корес-пондую-чий рахунок Сума Дата, номер доку-ментту Кіль-кість Усього за кредитом Кіль-кість Сума
                                   
                                   
                                   
                                   
                           
                                   
                                   
                           
                                   
                                   
                                   
Усього                                

Продовження додатка В

Продовження відомості 4-м

Рахунок 13 «Знос необоротних активів»
Залишок на початок місяця З кредиту рахунка 13 в дебет рахунків10, 13, 39, 84,85 Дебет рахунку 13 Залишок на кінець місяця
          Кореспондуючий рахунок Сума
                 
                 
                 
                 
                 
Усього                

Зворотна сторона відомості 4-м

Розділ ІІ

ОБЛІК КАПІТАЛЬНИХ І ФІНАНСОВИХ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ІНШИХ НЕОБОРОТНИХ АКТИВІВ (рахунки 14, 15 ,18, 35)

№ з/п Зміст Сальдо на початок місяця За дебетом рахунку З кредиту рахунку в дебет рахунків Усього за кредитом Сальдо на кінець місяця
Кореспондуючий рахунок Сума  
           
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
                             
Усього                          

Головний бухгалтер _____________________________

Продовження додатка В

______________________________

(назва підприємства)

ВІДОМІСТЬ 5-м

за ______________________ 200__ р.

Розділ І

ОБЛІК ВИТРАТ (рахунки 84, 85)

№ з/п Показники В дебет рахунків 84, 85 з кредиту рахунків Усього за де-бетом З кредиту рахунку 84 в дебет рахунків З кредиту рахунку 85 в дебет рахунку 79 Усього витрат з початку року
10, 14, 15, 18, 23, 26, 30, 31, 35, 39, 47, 55, 84
Сирови-на і ма-теріали МШП      
1. Матеріальні витрати                                    
1.1 Витрати сировини й матеріалів                                    
1.2 Витрати палива й енергії                                    
1.3. Витрати будівельних матеріалів                                    
1.4 Витрати напівфабрикатів                                    
1.5 Інші матеріальні витрати                                    
1.6 Малоцінні та швидкозно-шувані предмети                                    
1.7. Усього                                    
2. Витрати на оплату праці                                    
2.1 Виплати за окладами й тарифами                                    
2.2 Премії та заохочення                                    

Продовження додатка В

Продовження відомості 5-м

Наши рекомендации