Годовые затраты на топливо
2. Годовые затраты на электроэнергию:
3. Годовые затраты на использованную воду:
4. Годовые затраты на амортизационные отчисления:
Годовые затраты на текущий ремонт
В расчетах экономической эффективности, по варианту нового строительства сумма этих расходов может определяться как определенный процент от суммы стоимости вводимого оборудования, зданий, сооружений и т.п. (зависит от вида вводимых объектов).
В данном расчете: 1,5% от вводимых основных промышленно производственных фондов.
6. Годовые затраты на заработную плату эксплуатационного персонала котельной:
7. Годовая сумма отчислений на социальные нужды (ЕСН = 30%)
Затраты на общекотельные и прочие расходы.
Прочие затраты в проектной практике часто определяются в заданной доле от условно постоянных расходов:
9. Годовые эксплуатационные расходы по котельной:
10. Себестоимость единицы отпущенной теплоты:
в том числе топливная составляющая:
IV. Расчет показателей эффективности инвестиций
Для расчета показателей эффективности инвестиций в дипломном проекте (работе), как наиболее простые и нетрудоемкие рекомендуется использовать статистические методы, не включающие дисконтирование:
ü Расчет простого срока окупаемости(Ток) – состоит в определении периода, необходимого для возмещения суммы первоначальных инвестиций в проект за счет прибыли, получаемой от проекта.
Если проекты характеризуются постоянным и равномерно поступающим чистым доходам, срок окупаемости может быть рассчитан по формуле:
, (13)
Где:
Ип – первоначальные инвестиции (д.е.);
ЧДс – среднегодовой чистый доход (д.е.).
ü Расчет простой нормы прибыли -критерий показывает, какая часть инвестиционных затрат возмещается в виде чистого дохода в течение одного периода планирования, т.е.
,
Где:
норма прибыли на вложенный капитал, %
В соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации при расчете чистой прибыли необходимо учесть следующие налоги:
1. Изменение налога на имущество (Ни) – 2,2% от приобретенных активов;
Налог на прибыль (Н пр.) - 20% от дополнительно полученной прибыли.
Б п = Пр – Ни;
ЧП = Бп- Нпр где:
Бп - балансовая прибыль;
Ни – налог на имущество;
Нпр – налог на прибыль.
Пр = Вр – С = 143 578,268– 140 435,536= 3 142,732 тыс. руб.
Ни =ОППФ * 2,2% = 77 622,446*0,022 = 1 707,694 тыс. руб.
Б п = Пр – Ни = 3 142,732 – 1 707,694 = 1 435,039 тыс. руб.
ЧП = Бп- Нпр = 1 435,039 – ( 1 435 *0,20) = 1 148,031 тыс. руб.
Период окупаемости с учетом периода инвестирования составит:
Т ок инв. = Т ок + Т инв.= 8,712 + 2года (24 месяца ) = 10,712 года
V. Основные технико-экономические
Показатели проекта
Таблица 5
| Наименование | Обозначение | Результат |
| Состав основного оборудования | 3´ДЕ-16-14ГМ | |
| Топливо | газ | |
| Система теплоснабжения | Закрытая | |
| Установленная мощность котельной, МВт. |  | 31,83 |
| Годовая выработка теплоты, тыс ГДж/год |  | 459819,721 |
| Годовой отпуск теплоты, тыс.ГДж/год |  | 414297,569 |
| Число часов использования установленной мощности, ч/год |  | 4012,809 |
| Удельный расход топлива на 1 отпущенный ГДж теплоты: | ||
| Условного, тут/ГДж |  | 0,0447 |
| Натурального, тнт/ГДж |  | 0,039 |
| Годовой расход топлива в котельной: | ||
| условного, тут/ГДж |  | 18519,155 |
| натурального, тнт/ГДж |  | 16187,686 |
| Удельный расход электрической мощности на собственные нужды, кВТ/МВт |  | 32,000 |
| Установленная мощность токоприемников, кВт |  | 1018,560 |
| Годовой расход воды, тыс. т / год |  | 173205,600 |
| Численность эксплуатационного персонала, чел | Ч | |
| Объем инвестиций в проект, тыс. руб. | Инв | 102 585,825 |
| Объем капитальных вложений (без НДС), тыс. руб. | Квл. | 77 622,446 |
| Выручка от реализации, тыс. руб. | Вр | 143 578,268 |
| Годовые эксплуатационные расходы тыс. руб./год |  | 140 435,536 |
| Себестоимость отпускаемой теплоты, руб/ГДж |  | 338,97 |
| в том числе топливная составляющая руб/ГДж |  | 206,79 |
| Чистая прибыль на нормальный хозяйственный год, тыс. руб. | ЧП | 1 148,031 |
| Период окупаемости инвестиций в проект, лет | Ток | 8,712 |
| Период окупаемости инвестиций с учетом инвестирования, лет | Ток. инв. | 10,712 |
Выводы
Технико-экономические показатели проекта свидетельствуют о технической целесообразности и экономической эффективности строительства энергетического объекта.
Себестоимость отпускаемой тепловой энергии в паре оценивается величиной 338,97 руб./ГДж. - находится на уровне расчетной себестоимости среднестатистических проектов строительства подобных объектов.
Значение интегрального показателя экономической эффективности инвестиций - период окупаемости инвестиций (Ток) находится в рамках норматива принятого для энергетических объектов такого типа.
Инвестиционный проект окупается за 8,712 года с начала эксплуатации объекта (оценка простого срока окупаемости), и за 10,712 года с начала организации проекта (с учетом периода инвестирования).
Чем выше рентабельность капиталовложений, тем быстрее окупится котельная.