Существо предлагаемого проЕКТА
Резюме
ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА
Существо предлагаемого проЕКТА
АНАЛИЗ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ И ЗАКУПКИ СЫРЬЯ
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Оценка риска
9. ВЫВОДЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ:
Приложение 1
Таблица 1 Ежемесячный график инвестиций в период строительства
Таблица 2 План производства продукции, выручка от реализации продукции
Таблица 3 Численность персонала и заработная плата
Таблица 4 Затраты на производство и сбыт продукции.
Таблица 5 Отчет о прибылях и убытках
Таблица 6 Расчет НДС к уплате в бюджет
Таблица 7 Отчет о движении денежных средств
Таблица 8 Расчет срока окупаемости инвестиционного проекта Таблица 9 Расчет срока окупаемости инвестиционного проекта с учетом
дисконтирования.
приложение 2
Правоустанавливающие документы
Резюме
Бизнес-план предназначен для оценки экономической эффективности инвестиционного проекта. Информация и данные, содержащиеся в этом бизнес-плане, являются конфиденциальными и представляются при условии, что они не будут переданы третьим лицам без предварительного согласия предприятия-заявителя и разработчика бизнес-плана.
Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий.
Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в этом документе, касающиеся расходов, объемов реализации, источников финансирования и прибыльности проекта, актуальны при отсутствии форс-мажорных обстоятельств и основываются на согласованных мнениях участников разработки бизнес-плана.
Наименование проекта: «Строительство объекта первой очереди домостроительного комбината – завода по изготовлению цементов производительностью 120 тысяч тонн в год»
Инициатор проекта: Общество с ограниченной ответственностью «АрчедаЦемент».
Юридический адрес предприятия: 400005, г. Волгоград, ул. Землянского, д. 1.
Местонахождение проекта: 430503, Россия, Волгоградская область, город Фролово, ул. 40 лет Октября, 385.
Организационно-правовая форма реализации проекта – Общество с ограниченной ответственностью.
Суть проекта:
- Тип проекта: реконструкция производства;
- Цели проекта:
1) создание высокорентабельного производства в Волгоградской области.
2) внедрение ресурсосберегающих технологий.
3) внедрение энергосберегающих технологий.
4) развитие строительного комплекса.
5) разработка и внедрение инновационных технологий.
- Способы достижения цели:
1) снижение себестоимости производства выпускаемой продукции,
2) разработка и выпуск новой конкурентоспособной продукции,
3) освоение новой технологии производства (инновации),
4) выход на новые рынки сбыта (реализация специальных цементов).
Сроки реализации проекта: 18 месяцев с момента начала финансирования в 2 этапа: 1-й (через 10 месяцев) - выпуск цемента из клинкера других производителей; 2-й (через 18 месяцев) - полная готовность собственного производства;
- в том числе выполненные работы по проекту:
1) реконструируются сети энергообеспечения производства;
2) восстанавливается подъездной железнодорожный путь;
3) завершается ремонт сетей водоснабжения и канализации.
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:
а) общая стоимость проекта - 380 000 000 (Триста восемьдесят миллионов) рублей в две очереди:
- в I - XII месяцы – 200 000 000 (Двести миллионов) рублей;
- в XIII - XVIII месяцы – 180 000 000 (Сто восемьдесят миллионов) рублей;
б) объем выполненных работ (за счет собственных средств) – 38 000 000 (Тридцать восемь миллионов) рублей, в том числе: - в I - XII месяцы – 20 000 000 (Двадцать миллионов) рублей;
- в XIII - XVIII месяцы – 18 000 000 (Восемнадцать миллионов) рублей;
в) потребность в финансировании – 342 000 000 (Триста сорок два миллиона) рублей.
Схема финансирования:
- соотношение собственных и заемных средств – 10% собственных средств, вложенных в период с I по XVIII месяцы плюс 15% - в течение двух последующих лет реализации проекта;
- объем кредита - 342 000 000 (Триста сорок два миллиона) рублей, в том числе: в I - XII месяцы - 180 000 000 (Сто восемьдесят миллионов) рублей;
В XIII - XVIII месяцы – 162 000 000 (Сто шестьдесят два миллиона) рублей;
- процентная ставка - 14% годовых;
- график предоставления и возврата кредита – отдельным приложением табл. .
Сумма кредита определена на основании величины совокупных инвестиционных затрат по данному проекту.
Выплаты процентов по кредиту - с первого месяца реализации проекта.
Возврат заемных средств начинается после ввода первой очереди объекта (участка активации цементов и начала выпуска готовой продукции) с одиннадцатого месяца реализации данного проекта
Оценка экономической эффективности проекта:
- срок окупаемости – PBP 39 месяцев;
- принятая ставка дисконтирования – D 12,5%;
- дисконтированный срок окупаемости – DPBP 45 месяцев;
- чистая приведенная стоимость – NPV 160219 тыс. руб.;
- внутренняя норма доходности – IRR 26,9%;
- точка безубыточности проекта – BEP 19%;
- коэффициент покрытия ссудной задолженности 1,32.
Инициатор ПРОЕКТА
Общие данные
Организационно-правовая форма Общество с ограниченной ответственностью «АрчедаЦемент», расположенное по адресу:
Офис – 400005, г. Волгоград, ул. Землянского, д.1;
Предприятие – 403530, г. Фролово Волгоградской области, ул. 40 лет Октября, 385.
Дата регистрации - 26 июня 2008 года.
Руководитель: Слипкань Анатолий Васильевич – Генеральный директор.
Специалисты для контактов. Внуков Юрий Николаевич - Заместитель Генерального директора.
Телефон/факс– 8442 – 55 02 19, 8 – 961 079 99 90, e-mail: [email protected].
Сфера деятельности и отраслевая принадлежность – промышленное производство по выпуску строительных материалов.
История развития предприятия: ООО создавалось как завод по выпуску высококачественных цементов, объекты недвижимости промышленной площадки с 2008 года находятся в собственности предприятия, заключены долгосрочные договоры аренды земельных участков, но хозяйственная деятельность была прервана по экономическим причинам. С 2010 года предприятие включено в федеральную программу развития моногородов России. Проект предприятия «Реконструкция завода ЖБИ в домостроительный комбинат» получил поддержку в Министерстве регионального развития Правительства России и является якорным проектом в Комплексном инвестиционном плане модернизации моногорода Фролово, утвержденном Постановлением Главы Администрации Волгоградской области от 20.12.2010 года №710-п.
Предприятие может осуществлять хозяйственную деятельность и как самостоятельное производство по выпуску цементов, сухих строительных смесей и других строительных материалов, и как домостроительный комбинат.
Учредители
1. ООО «СТРИКС» - 92% уставного капитала (учредитель – Внуков Юрий Николаевич);
2. Гражданин России Слипкань Анатолий Васильевич – 8% уставного капитала.
Размер уставного капитала – 10 000 (Десять тысяч) рублей. Оплачен полностью.
Виды и объемы деятельности
Основные виды планируемой к выпуску продукции - высококачественные цементы, включая специальные марки цементов, сухие строительные смеси.
Основные потребители – строительные организации, нефтедобывающие и газоперерабатывающие компании.
Планируемые объемы продаж – до 120 тысяч тонн цемента в год,
валовая прибыль - 822812 тыс. руб.
прибыль после уплаты налогов - 658250
Планируемая численность персонала:
- общая – 27
- административный и инженерно-технический персонал - 7
- рабочие - 20
Информация о руководителях
Слипкань Анатолий Васильевич, 1945 года рождения, Генеральный директор,
образование - высшее, специальность - менеджер производства;
трудовая деятельность за последние 10 лет – Заместитель Генерального директора по экологии, охране труда и безопасности; Исполнительный директор регионального экологического Фонда, с 2008 года – Генеральный директор.
Внуков Юрий Николаевич, 1960 года рождения, Заместитель Генерального директора, образование – высшее, специальность – инженер-механик
трудовая деятельность за последние 10 лет – начальник управления производства, заместитель Генерального директора.
Местонахождение объекта
В планах строительства объекта предполагается его размещение в промышленной зоне г. Фролово Волгоградской области. Это наиболее удачное место расположения в промышленном районе с удобной примыкающей транспортной развязкой, близостью подъездных железнодорожных путей и пролегающих коммуникаций
Немаловажным фактором является близость мест разработки известнякового камня (Калининский щебенчатый завод – 8 км) и глины (Амелинское месторождение – 12 км).
Основными потребителями цементов являются местные строительные компании, производящие строительные работы на территории Фроловского и соседних муниципальных районов, а также на объектах строительства в городе Волгограде.
Развитая инфраструктура – на удалении 2 км от промышленной площадки проходит железнодорожная магистраль сообщением Волгоград-Москва, а на удалении 15 км от города Фролово – федеральная автомобильная трасса М6 «Каспий»
1) Основные здания и сооружения:
- производственный корпус цеха ЖБИ площадью 2311 кв. м;
- производственный корпус арматурного цеха площадью 1458 кв. м;
- производственный корпус котельной площадью 648 кв. м;
- производственный корпус компрессорной площадью 223 кв. м;
- здание гаража площадью 432 кв. м;
- здание административно-бытового корпуса общей площадью 307 кв. м.
2) Основной земельный участок площадью 65225 кв. м (6,52 га) на правах аренды сроком на 49 лет;
3) Земельный участок для развития производства площадью 116838 кв. м (11,68 га) на правах аренды.
Инфраструктура:
Основное производственное оборудование демонтировано и подлежит полной замене в связи с перепрофилированием производства.
Хранилища и склады подлежат капитальному ремонту и перепрофилированию.
Транспортное и погрузочно-разгрузочное оборудование подлежит полной замене.
Производится реконструкция и восстановление воздушной линии электропередачи с полной заменой опор и электрического кабеля.
Теплоснабжение предусмотрено за счет внутриплощадочного использования избыточного тепла в основном технологическом процессе.
Сети водоснабжения и канализации подлежат капитальному ремонту.
Подлежит восстановлению подъездные и внутриплощадочные железнодорожные и автомобильные пути.
Ближайший аэропорт – Гумрак, находится на удалении 170 км от г. Фролово.
Ближайший морской порт – Астрахань находится на удалении 560 км, а речные порты на Волге – Камышин на удалении 140 км, на Дону – Калач-на-Дону на удалении 240 км от г. Фролово.
Таможенный терминал расположен в г. Волгограде на удалении 150 км.
Описание продукта
Высококачественные цементы, производимые в предлагаемом технологическом процессе, могут иметь самое широкое применение как в строительстве (общестроительные марки от М150-М200 до М500 и выше), так и для производства работ при добыче и разработке нефти и газа (специальные цементы).
Применение автоматизированной системы управления технологическим процессом при предлагаемом «сухом» способе производства цементов позволяет:
- осуществлять смену марки цемента без остановки производства;
- выпускать нужные марки цементов, необходимые для конкретных видов строительных работ (например, М150-М200 - для штукатурных работ; М300-М400 – для кладочных работ и укладки полов) и обеспечения работ при добыче нефти и газа;
- выдавать готовые цементные компоненты для различных видов сухих строительных смесей.
Качество цементов полностью соответствует требованиям государственного стандарта, для наиболее высококачественных марок цемента предусмотрена разработка соответствующих технических условий.
Применяемое технологическое оборудование обеспечивает необходимую степень измельчения компонентов для получения марок цементов от М600 до М900 и выше, что невозможно для действующих цементных предприятий, работающих на устаревшем и изношенном оборудовании
Аналогичное производство по выпуску цементов «сухим» способом с применением серийного оборудования по измельчению и помолу в 2011 году запущено в Кировской области – ООО «Вятка-цемент»
На применяемое технологическое оборудование заводы - изготовители имеют соответствующую правоустанавливающую документацию.
Регистрация торговой марки на цементную продукцию предусмотрена с выходом производства на промышленный уровень
По мере развития производства и расширения спроса на цементную продукцию предусмотрен выпуск наиболее востребованных современных видов строительных материалов и изделий.
Конкуренция на рынке сбыта
Основным конкурентом Компании является СЕБРЯКОВСКИЙ ЦЕМЕНТНЫЙ ЗАВОД ОАО "СЕБРЯКОВЦЕМЕНТ".
Сильной стороной его является большой объём выпускаемой продукции – порядка трёх миллионов тонн в год. Слабой стороной – низкое качество производимого продукта, старая технология «мокрого» способа приготовления клинкера и применение оборудования, не позволяющего изготавливать продукцию высокого качества.
Его доля на Российском рынке составляет около 9%.
Цена продукции ОАО СЕБРЯКОВЦЕМЕНТ составляет максимальный размер, существующий на рынке.
В связи с малым объёмом производства, наша Компания не является конкурентом для ОАО СЕБРЯКОВЦЕМЕНТ.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
График реализации проекта
Период  (год, квартал) Этапы реализации проекта | ||||||
| I | II | III | IV | I | II | |
| Организация финансирования | ======== | ======== | ======== | ======== | ======== | ==== |
| Разработка технологии | ==== | |||||
| Рабочее проектирование | ======== | |||||
| Оформление землеотвода (аренда) | ==== | |||||
| Заключение контрактов | ======== | |||||
| Строительство и монтаж оборудования | ======== | ======== | ======== | ==== | ||
| Поставка сырья и материалов | ======== | ======== | ======== | ======== | ======== | |
| Реклама | ======== | |||||
| Ввод предприятия в эксплуатацию | == I оч. | == II оч. | ||||
| Выход на проектную мощность | ==== |
6.4. Правовые вопросы осуществления проекта
Основнойдокумент, устанавливающий право на хозяйственную деятельность Компании по реализации проекта - Постановление Администрации городского округа город Фролово «О разрешении ООО «АрчедаЦемент» на проведение общестроительных работ по реконструкции зданий и сооружений под предприятие по выпуску материалов для жилищного строительства» (Постановление № 2538 от 31 .12.2008 г.).
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Исходные данные
Налоговое окружение
| Наименование налогов, уплачиваемых предприятием, осуществляющим инвестиционный проект | Ставка (или сумма) | Налогооблагаемая база | Период начисления (дней) | Льготы (основание) |
| ПФР, ФФОМС, ТФОМС, ФСС | 30% | Фонд оплаты труда | Месяц | Нет |
| Налог на добавленную стоимость | 18% | Добав. стоимость | Квартал | Нет |
| Налог на имущество | 2,2% | Имущество | Квартал | Нет |
| Налог на прибыль | 20% | Прибыль | Месяц | Нет |
| Налог транспортный | По расчету | Количество и мощ-ность двигателей ТС | Квартал | Нет |
7.2.2. Номенклатура и цены продукции/услуг(ед. расчета - рубли)
| № № | Наименование продукции, услуг | Ед. изм. | Цена б/НДС, акциза, таможенной пошлины | Акциз | Таможенная пошлина | НДС | Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной |
| 1. | Цемент М500 | т | 2542,37 | 0,00 | 0,00 | 457,63 | 3000,00 |
| 2. | Цемент тампонажный | т | 3389,83 | 0,00 | 0,00 | 610,17 | 4000,00 |
Отходов производства нет.
Сезонные колебания цен производимой продукции отсутствуют.
7.2.3. План производства (продаж) продукции (в натуральном выражении или в процентах освоения проектной мощности, приведенной к интервалу планирования).
Настоящий инвестиционный проект предусматривает производство высококачественных цементов 120 тысяч тонн в год. При этом учитывая, что производство цемента будет осуществляться с использованием новых прогрессивных технологий, планируется, что основной выпускаемой продукцией будет цемент тампонажный. Его доля в производстве составит 90%.
При выходе производства на проектную мощность в одиннадцатом месяце проекта планируется выйти на 60% производственной мощности комплекса и произвести 6000 тонн цемента тампонажного, в двенадцатом месяце проекта планируется выйти на 80% производственной мощности и произвести 8000 тонн цемента тампонажного соответственно. Начиная с тринадцатого месяца планируется работа производства на полную мощность и выпуск 10000 тонн готовой продукции ежемесячно, из них 9000 тонн цемента тампонажного и 1000 тонн цемента М500.
Данные приведены в Таблице 2 приложения к бизнес-плану «План производства продукции, выручка от реализации продукции».
Объем продаж совпадает с объемом производства - отгрузка продукции покупателям осуществляется непрерывно железнодорожным и автомобильным транспортом.
Сезонных колебаний объемов производства продукции нет
7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.(ед. расчета - рубли)
| № | Наименование | Ед. изм. | Цена с НДС | ж/д тариф | а/м тариф | итого |
| Щебень известняковый фракция 0-20 | т | 240,00 | 0,00 | 80,00 | 320,00 | |
| Глина | т | 290,00 | 0,00 | 120,00 | 410,00 | |
| Песок | т | 260,00 | 0,00 | 80,00 | 340,00 | |
| Шлак металлургического производства | т | 280,00 | 80,00 | 0,00 | 360,00 | |
| Гипсовый камень | т | 600,00 | 420,00 | 0,00 | 1 020,00 | |
| Газ природный | м3 | 4,45 | 0,00 | 0,00 | 4,45 | |
| Электроэнергия | кВт*час | 5,05 | 0,00 | 0,00 | 5,05 | |
| Вода и стоки | м2 | 51,55 | 0,00 | 0,00 | 51,55 | |
| Клинкер | т | 2 300,00 | 0,00 | 400,00 | 2 700,00 |
Сезонных колебаний цен прямых материальных затрат нет.
Накладные расходы
| № | Наименование | Сумма (тыс. руб.) в т.ч. НДС | Сумма (тыс. руб.) без НДС | База исчисления |
| Общехозяйственные затраты всего | 286,00 | 253,05 | ||
| в том числе: | ||||
| содержание и ремонт зданий и сооружений | 15,00 | 12,71 | Ежемесячно | |
| текущий ремонт оборудования и транспортных средств | 35,00 | 29,66 | Ежемесячно | |
| внутризаводские транспортные затраты | 150,00 | 127,12 | Ежемесячно | |
| охрана окружающей среды | 5,00 | 5,00 | Ежемесячно | |
| утилизация отходов | 6,00 | 5,08 | Ежемесячно | |
| платежи за предельно допустимые выбросы ЗВ | 10,00 | 10,00 | Ежемесячно | |
| затраты на охрану труда | 5,00 | 5,00 | Ежемесячно | |
| сертификация продукции | 10,00 | 8,47 | Ежемесячно | |
| прочие | 50,00 | 50,00 | Ежемесячно | |
| Административные затраты всего | 143,00 | 134,46 | ||
| в том числе: | ||||
| страхование имущества | 15,00 | 15,00 | Ежемесячно | |
| аренда земли | 25,00 | 25,00 | Ежемесячно | |
| содержание административных зданий | 12,00 | 10,17 | Ежемесячно | |
| социально-бытовые нужды | 24,00 | 20,34 | Ежемесячно | |
| командировочные | 20,00 | 20,00 | Ежемесячно | |
| представительские | 7,00 | 7,00 | Ежемесячно | |
| телефонная связь и интернет | 17,00 | 14,41 | Ежемесячно | |
| канцелярские расходы | 3,00 | 2,54 | Ежемесячно | |
| прочие | 20,00 | 20,00 | Ежемесячно | |
| Сбытовые затраты всего | 155,00 | 136,69 | ||
| в том числе: | ||||
| погрузка | 120,00 | 101,69 | Ежемесячно | |
| маркетинг и реклама | 15,00 | 15,00 | Ежемесячно | |
| прочие | 20,00 | 20,00 | Ежемесячно | |
| ИТОГО ЗАТРАТ | 584,00 | 524,20 |
7.2.8. Нормы оборота текущих активов и пассивов(указываются исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность).
| № | Наименование нормируемых текущих активов и пассивов | Формирование запасов и резервов | Договорные условия поставок и оплаты | Незавершенное производство | ||||
| Страховой запас (дни) | Период оборота (дни) | Доля авансового платежа (%) | Срок поставки (дни) | Доля отсроченного платежа (%) | Срок отсрочки платежа (дни) | Цикл производства (дни) | ||
| Готовая продукция | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| Цемент М500 | 100,00% | 0,00% | ||||||
| Цемент тампонажный | 100,00% | 0,00% | ||||||
| Прямые материальные затраты | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| Щебень известняковый фракция 0-20 | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Глина | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Песок | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Шлак металлургического производства | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Гипсовый камень | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Газ природный | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Электроэнергия | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Вода и стоки | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Клинкер | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Накладные расходы | ||||||||
| из них: | ||||||||
| Общехозяйственные затраты | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| содержание и ремонт зданий и сооружений | 100,00% | 0,00% | ||||||
| текущий ремонт оборудования и транспортных средств | 100,00% | 0,00% | ||||||
| внутризаводские транспортные затраты | 100,00% | 0,00% | ||||||
| охрана окружающей среды | 0,00% | 100,00% | ||||||
| утилизация отходов | 0,00% | 100,00% | ||||||
| платежи за предельно допустимые выбросы ЗВ | 0,00% | 100,00% | ||||||
| затраты на охрану труда | 100,00% | 0,00% | ||||||
| сертификация продукции | 100,00% | 0,00% | ||||||
| прочие | 100,00% | 0,00% | ||||||
| Административные затраты всего | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| страхование имущества | 100,00% | 0,00% | ||||||
| аренда земли | 0,00% | 100,00% | ||||||
| содержание административных зданий | 100,00% | 0,00% | ||||||
| социально-бытовые нужды | 0,00% | 100,00% | ||||||
| командировочные | 100,00% | 0,00% | ||||||
| представительские | 100,00% | 0,00% | ||||||
| телефонная связь и интернет | 0,00% | 100,00% | ||||||
| канцелярские расходы | 100,00% | 0,00% | ||||||
| прочие | 100,00% | 0,00% | ||||||
| Сбытовые затраты всего | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| погрузка | 100,00% | 0,00% | ||||||
| маркетинг и реклама | 100,00% | 0,00% | ||||||
| прочие | 100,00% | 0,00% | ||||||
| Заработная плата | ||||||||
| в том числе: | ||||||||
| Основной производственный персонал | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Обслуживающий персонал | 50,00% | 50,00% | ||||||
| Административно-управленческий персонал | 50,00% | 50,00% |
7.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг)
Таблица Калькуляция себестоимости 1 тонны цемента М500. (ед. расчета – рубли)
| № | Наименование статьи затрат | Стоимость руб. | |
| 1. | Прямые (переменные) затраты всего | 2370,78 | |
| в том числе: | |||
| прямые материальные затраты | 2352,29 | ||
| оплата труда производственного персонала | 14,100 | ||
| отчисления на социальные нужды (30%+1,2%) | 4,39 | ||
| амортизационные отчисления производственного оборудования | 64,90 | ||
| 2. | Постоянные (общие) затраты всего | 79,05 | |
| в том числе: | |||
| Накладные расходы | 52,42 | ||
| из них: | |||
| Общехозяйственные затраты всего | 25,30 | ||
| Административные затраты всего | 13,45 | ||
| Сбытовые затраты всего | 13,67 | ||
| оплата труда АУП и обслуживающего персонала | 20,30 | ||
| отчисления на социальные нужды (30%+1,2%) | 6,33 | ||
| амортизационные отчисления производственного оборудования | 27,71 | ||
| Себестоимость 1 тн. готовой продукции | 2449,83 |
Таблица Калькуляция себестоимости 1 т цемента тампонажного. (ед. расчета – руб.)
| № | Наименование статьи затрат | Стоимость руб. | |
| 2.1. | Прямые (переменные) затраты всего | 3098,40 | |
| в том числе: | |||
| прямые материальные затраты | 3015,01 | ||
| оплата труда производственного персонала | 14,1 | ||
| отчисления на социальные нужды (30%+1,2%) | 4,39 | ||
| амортизационные отчисления производственного оборудования | 64,90 | ||
| 2.2 | Постоянные (общие) затраты всего | 79,05 | |
| в том числе: | |||
| Накладные расходы | 52,42 | ||
| из них: | |||
| Общехозяйственные затраты всего | 25,30 | ||
| Административные затраты всего | 13,45 | ||
| Сбытовые затраты всего | 13,67 | ||
| оплата труда АУП и обслуживающего персонала | 20,30 | ||
| отчисления на социальные нужды (30%+1,2%) | 6,33 | ||
| амортизационные отчисления производственного оборудования | 27,71 | ||
| Себестоимость 1 тн. готовой продукции | 3177,45 |
Расчет выручки
Расчет выручки приведен вв Таблице 2 приложения к бизнес-плану «План производства продукции, выручка от реализации продукции».
Инвестиционные издержки
Инвестиционные издержки приведены в Таблице 1приложения к бизнес-плану «Ежемесячный график инвестиций в период строительства».
ОЦЕНКИ РИСКОВ
Уровень безубыточности
ГрафикРасчет точки безубыточности проекта
Расчет точки безубыточности проводился путем сопоставления постоянных и переменных затрат на выпуск готовой продукции. Из графика видно, что данный проект становится убыточным при условии выполнения заложенных планов объемов продаж менее 35%.
ВЫВОДЫ
1. Производство цемента - интенсивно развивающаяся отрасль промышленности.
2. Темпы роста производства цемента в целом по стране отстают от объемов его потребления, в результате чего наблюдается дефицит данной продукции на рынке стройматериалов.
3. Выбрано удачное место расположения комплекса в промышленном районе с удобной примыкающей транспортной развязкой, близостью подъездных железнодорожных путей и пролегающих коммуникаций.
4. В блочно – модульном комплексе изготовления высококачественных цементов применяется отечественное компактное, высокотехнологичное и надежное конверсионное оборудование.
5. Производство цемента комплексом осуществляется по новому прогрессивному энергосберегающему «сухому» способу, что обеспечивает высокое качество выпускаемой продукции.
6. Комплекс является экологически безопасным производством.
Резюме
ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА
существо предлагаемого проЕКТА
АНАЛИЗ ДЕЛ В ОТРАСЛИ