Дипломного проекта (тыс. руб.)
Таблица 5.5.1
| Показатель | Ед. измер. | базовый год | Мер-е | Мер-е | Мер -е | плановый год | Прирост | |
| +/- | % | |||||||
| Объем реализации | Тыс.руб. | 20777,0 | 16723,20 | 22854,7 | 22854,7 | 83209,6 | 62432,6 | |
| Себестоимость, в т. ч.: | Тыс.Руб. | 6626,20 | 497,04 | 194,78 | 49,0 | 7367,02 | 740,82 | |
| -транспортные расходы | Тыс.руб. | 131,60 | 20,0 | - | - | 151,60 | 20,0 | |
| -аренда помещений | Тыс.руб. | 1177,0 | - | - | - | 1177,0 | ||
| -электроэнергия | Тыс.руб. | 341,90 | 8,04 | 29,78 | - | 379,72 | 37,82 | |
| -заработная плата | Тыс.руб. | 2035,0 | 312,0 | 60,0 | - | 2407,0 | 372,0 | |
| -отчисления ПФ, ФМС, ФСС | Тыс.руб. | 613,30 | 93,60 | 18,0 | - | 724,90 | 111,60 | |
| -коммунальные услуги | Тыс.руб. | 284,60 | - | - | - | 284,60 | ||
| -услуги сторонних организаций | Тыс.руб. | - | - | 72,0 | - | 72,0 | ||
| -реклама | Тыс.руб. | - | 12,0 | - | - | 12,0 | ||
| -затраты на обучение персонала | Тыс.руб. | - | - | - | 25,0 | 25,0 | ||
| -Канцелярские | Тыс.руб. | 44,20 | - | - | - | 44,20 | ||
| Прибыль от реализации | Тыс.руб. | 14150,80 | 16226,16 | 15565,88 | 15565,88 | 1415,08 | ||
| УСН | Тыс.руб. | 951,40 | 973,56 | - | - | 1924,96 | 973,56 | |
| Чистая прибыль | Тыс.руб. | 13199,40 | 15252,60 | 14519,34 | 14519,34 | 57490,68 | 44291,28 | |
| Капитальные вложения | Тыс.руб. | 36,40 | 33,0 | - | 69,40 | |||
| Единовременные затраты, включенные в себестоимость | Тыс.руб. | 15,0 | 24,0 | 39,0 | ||||
| Срок действия | Лет | 5,0 | - | - | 5,0 | |||
| Чистый доход | Тыс.руб. | 15216,2 | 16737,82 | 16737,82 | ||||
| Срок окупаемости | Лет | 0,0023 | 0,0017 | 0,0012 | 0,0052 | |||
| Численность персонала, чел. | Чел. | - | - |
Анализируя эффективность внедряемых мероприятий, можно прийти к выводу, что комплекс всех предложенных мероприятий может принести в 2014 году чистую прибыль в размере 28452,0 тыс.руб., что больше чем в 2013,в процентном соотношении на 115%
Расчет экономической эффективности и технико-экономических показателей проекта.
Чистая прибыль всего проекта: 28452,0 тыс.руб.
Чистый доход проекта в целом: 15216,2 тыс.руб.
– за 1 год от всех мероприятий.
Индекс доходности - количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций (ИД):
ИД = ЧП / К,
где: ЧП – чистая прибыль от реализации;
К – сумма капитальных вложений.
ИД =28452,0 тыс.руб./ 69,40 тыс. руб. = 409,97руб.
Срок окупаемости: 69,40 тыс.руб./ 28452,0 тыс. руб. = 0,0024года
В Таблице 3 представлен расчет технико-экономических показателей деятельности предприятия после внедрения предложенных мероприятий.
Проведенный расчет технико-экономических показателей проекта предполагает эффективность предлагаемых мероприятий.
Технико-экономические показатели эффективности проекта
Таблица 5.6.1
| Показатель | Прирост % | ||
| Объем реализации (тыс.руб) | 20777,0 | 37500,20 | 80,48 |
| Себестоимость закупки товаров(тыс.руб) | 6626,20 | 7367,02 | 11,18 |
| Прибыль от реализации(тыс.руб) | 14150,80 | 30376,96 | 114,66 |
| УСН (тыс.руб) | 951,40 | 1924,96 | 102,32 |
| Чистая прибыль(тыс.руб) | 13199,40 | 28452,0 | 115,55 |
| Удельная рентабельность % | 1,99 | 3,86 | 1,87 |
Продолжение таблицы 5.6.1
| Среднесписочная численность работающих (чел) | |||
| Фонд оплаты труда (тыс.руб) | 2035,0 | 2407,0 | 18,28 |
| Среднемесячная зарплата одного работающего (тыс.руб) | 11,30 | 11,79 | 4,33 |
| Среднегодовой объем реализации услуг на 1 работающего (тыс.руб) | 115,42 | 183,82 | 59,26 |
| Планируемый срок действия проекта (года) | 5,0 | ||
| Капитальные вложения (тыс.руб) | 69,40 | ||
| Экономический эффект (тыс.руб) | 97501,56 | ||
| Срок окупаемости (года) | 0,0024 |
В результате внедрения этих мероприятий объем доходов возрастет на 80,48% при незначительном увеличении расходов на 11,18%.Чистая прибыль возрастет на 115,55%.Срок окупаемости всего комплекса проекта составит года 0,0024
Индекс доходности =409,97руб., он больше единицы, а это значит, что проект экономически эффективен.
Заключение
Были рассмотрены мероприятия, направленные на повышение конкурентоспособности предприятия ООО «Селигер»
Первое мероприятие –Организация оздоровительных услуг: «Оборудование массажного кабинета» Данное мероприятие может принести чистую прибыль в 2014 году 15252,60 тыс. руб., капитальные вложения требуются в размере 36,4тыс. руб. В ходе внедрения этого мероприятия, штат сотрудников гостиницы «Селигер» увеличился на пару работников. Соответственно поменялась организационная структура гостиницы(рис.5.1).
Второе мероприятие – «Усовершенствование службы бронирования номеров» капитальные вложения в размере 33 тыс. руб.
Третье мероприятие – «Повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы» Капитальные вложения в размере 25 тыс. руб.
Анализируя эффективность внедряемых мероприятий, можно прийти к выводу, что комплекс всех предложенных мероприятий может принести в 2014 году чистую прибыль в размере 28452,0 тыс. руб. Чистая прибыль после внедрения возрастет на 115,55%.
С учетом всех полученных данных можно сделать вывод, что стоит применить данные мероприятия. Они принесут дополнительный уровень доходов, и положительно скажутся, на повышении конкурентоспособности гостиницы, так как у основных конкурентов гостиницы, таких услуг нет.
Гостиничное предприятие ООО «Селигер» линейно-функциональная структурой управления (рис.5.1).
| Директор |
| Главный бухгалтер |
| Старший администратор |
| Заведующий хозяйством (2) |
| Кассир |
| Дворник (2) |
| Администратор(2) |
| Горничная (5) |
| Массажист (2) |
Рис 5.1 Организационная структура ООО «Селигер»