Ссудный капитал и кредит. Сущность, источники, функции и формы кредита
Кредит – система экономических отношений, возникающих в процессе мобилизации и использования на условиях платности, срочности и возвратности временно свободных денежных средств или ссудного капитала.
Ссудным капиталомназывается капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности и за плату в виде ссудного процента. Движение ссудного капитала осуществляется по формуле:
Рс
Д – Д – Т …..П…Т’ – Д’
Cп Д + % прибыль
А Б
А Б ,
где А – банкир, Б – промышленник.
Источниками ссудного капиталаявляются:
1) денежные средства, предназначенные для восстановления и увеличения основного капитала (амортизационные отчисления, фонд развития производства и т.д.);
2) часть оборотного капитала, которая высвобождается в связи с несовпадением во времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов;
3) капитал, временно свободный, в промежутках между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплаты заработной платы;
4) денежные доходы и сбережения населения, а также денежные накопления государства.
Необходимость в кредите может возникнуть у любого предприятия или предпринимателя при расширении производства, его модернизации, при недостатке оборотных средств, для образования сезонных запасов.
Функции кредита:
- перераспределительная функция. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики;
- экономии издержек обращения, частично через замещение наличных денег (кредитными картами, векселями, чеками), а также через развитие безналичных расчетов (через банки и расчетные палаты) и ускорение обращения денег;
- ускорение концентрации и централизации капитала, так как является одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества;
- кредитное регулирование экономики — это совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.
Принципы кредитования:
- срочность;
- возвратность;
- платность;
- целевая направленность ссуды;
- залоговые гарантии при выдаче ссуды.
Практика использования кредитных ресурсов привела со временем к возникновению разнообразных форм кредита (схема 12.0).
По составу кредиторов и заемщиков можно также выделить лизинг-кредит –это предоставление в долгосрочную аренду машин, оборудования.
В зависимости от сроков кредитования, выделяют:
- краткосрочный кредит сроком до 1 года;
- долгосрочный кредит – больше года;
- онкольный кредит – дается на неопределенный срок, но возвращен должен быть по первому требованию кредитора.
Кредитная система государства
Кредитная система государства - это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, а так же система финансово - кредитных учреждений. Финансово-кредитные учреждения аккумулируют свободные денежные капиталы юридических и физических лиц, а затем предоставляют их сумму.
Финансово-кредитные учреждения подразделяются на следующие структуры:
1) Центральные банки
2) Коммерческие банки и специализированные кредитные организации.
Схема 12.0.