Правила осуществления наличного оборота

Все предприятия должны хранить наличные деньги сверх установленного лимита в КБ и получать наличные деньги они могут в обслуживающих КБ S Управление налично-денежным оборотом осуществляется в централизованном по­рядке

11.5 Безналичный оборот

Безналичный оборот - часть денежного или платежного оборота, в котором деньги уча­ствуют в качестве платежа и расчеты ведутся путем перечисления сумм со счета на счет или путем взаимозачетов.

На расчетный счет поступает выручка, перечисленная по з/п, отчисления в бюджет и ВБФ, и т. д.

С расчетного счета - для погашения обязательств, приобретения ОС и оборотных ср-в. При обращении к кредиту открывается ссудный счет ^ t пассивы.

Правила организации безналичного оборота S Обязательное соблюдение правового режима (осуществление платежей и расчетов) S Поддержание ликвидности на определенном уровне S Обязательный контроль всех участников сделки

Имущественная отв-ть за несоблюдение долговых условий Наличие согласия на платеж S Срочность платежей

11.6 Сущность. Типы и элементы денежных систем

Д. система - организуемая и регулируемая гос-ом Д. обращение страны Типы Д. систем:

1.Основанные на бумажно-кредитных денежных знаках

2.Основанные на металлических денежных знаках

❖ Биметаллизм - Д. система, в которой гос-во закрепляет роль всеобщего эквива­лента за 2-мя металлами (золото и серебро)

- с параллельной валютой (соотношения между двумя валютами устанавли­ваются стихийно)

- с двойной валютой (соотношения между двумя валютами устанавливаются гос-ом)

- с «хромающей» валютой (есть сбои в установке соотношений)

❖ Монометаллизм - Д. система, в которой гос-во закрепляет роль всеобщего экви­валента за одним металлом

- золотомонетный стандарт (золотые монеты с фиксированным содержанием золота)

- золотослитковый стандарт

- золотодевизный стандарт (девиз - иностранная валюта, разменная на золото) Международные валютные системы (МВС)

1867г. - Парижская МВС (базировалась на золотомонетном стандарте) 1922г. - Генуэзская МВС

1944г. - Бреттонвудская МВС (закреплен долларовый стандарт) 1978г. - Ямайская МВС (SDR) 1979г. - Европейская МВС

12. Кредит

12.1 Сущность, функции и особенности кредита

Кредит - эконом. отношения между кредиторами и заемщиками, которые заключаются в передаче ссуженной ст-ти для использования на условиях возвратности, срочности, плат­ности и в интересах общественных потребностей.

Кредит возникает из-за несоответствия потребностей в деньгах и их наличии.

Условия для осуществления кредита:

1. Кредиторы и заемщики должны быть самостоятельными субъектами, которые гаран­тируют выполнение обязательств

2. Интересы кредиторов и заемщиков должны удовлетворяться

Функции кредита:

1.Перераспределительная

(перераспределяется ст-ть общественного продукта. Перераспределение временное, и оно охватывает только временно свободные Д. ср-ва)

2.Замена действительных денег кредитными деньгами

(в оборот входит ссуженная ст-ть и выполняет работу, свойственную обычным деньгам)

Особенности кредита:

• Кредиту присуще движение Д. ср-в (возвратно-поступательное)

• Только перераспределение (распределение)

• Добровольный

• Заключается договор

• Источник - временно свободные ср-ва

• Обязательное возвращение суммы (большей)

12.2 Формы и виды кредитов

Формы кредита:

1.В зависимости от формы ссуженной ст-ти:

- товарная

- денежная

- смешанная

2.В зависимости от того, кто участник:

- банковский кредит

- коммерческий (Предприятие № 1 ^ Предприятие №2)

- государственный

- международный

- гражданский (частный)

3.В зависимости от цели кредитования:

- производственная

- потребительская

4. Другие:

- прямая

- косвенная (с промежуточными звеньями)

- явная/скрытая

- новая/старая

- развитая/неразвитая

Виды кредитов:

1.По отрасли:

- торговый

- промышленный

- с/х

2.По срочности:

- краткосрочный

- среднесрочный

- долгосрочный

12.3 Принципы организации кредита. Факторы, влияющие на процент кредита

Принципы организации кредита:

1) возвратность

2) срочность

3) платность

4) обеспеченность

5) дифференцированность (разные подходы к разным заемщикам)

Факторы, влияющие на % кредита:

■ ставка рефинансирования ЦБ

■ средняя ставка по межбанковским кредитам

■ спрос на кредит

■ степень риска

■ уровень инфляции

■ срок

■ другие

12.4 Роль кредита в сфере денежного обращения, в процессах производ­ства и реализации

1.Обеспеченная непрерывность пр-ва

2.Использование на расширение пр-ва

(Необоснованные кредиты - негативное влияние) Влияние кредита на денежную сферу:

поступление и изъятие денег - через банки на кредитной основе (Д. масса t или |)

12.5 Денежно-кредитная политика государства

Проводит ЦБ от лица гос-ва.

Д-К политика - совокупность мер эконом. регулирования, денежного обращения и креди­та путем воздействия на инвестиционную активность, на уровень и динамику инфляции и другие процессы макроэкономики.

Основные инструменты Д-К политики:

1.% ставки по операциям ЦБ

(Банк России может устанавливать одну или несколько ставок по операциям, может проводить политику без фиксации ставок)

2.Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России

(размер обязательных резервов устанавливается советом директоров. Нормативы < 20% и не могут быть одновременно изменены более, чем на 5 пунктов. В настоящее время величина отчислений - 3,5%, по обязательствам банков-кредиторов - 2%)

3.Операции на открытом рынке

(купля-продажа Банком России за свой счет ц/б у КБ ^ t или j свободных Д. ср-в у КБ. Лимит операций утверждается советом директоров)

4.Рефинансирование банков

(кредитование ЦБ коммерческих банков, в том числе учет/переучет векселей. Ниж­няя граница кредитов -12%)

5.Валютное регулирование

(валютное регулирование - купля-продажа Банком России иностранной валюты с це­лью воздействия на курс рубля, т.е. валютной интервенцией)

6.Установление ориентиров роста Д. массы

7.Прямые количественные ограничения (ограничение объемов предоставляемых кредитов и т.д.)

8.Выпуск облигаций от своего имени