Анализ показателей финансовой деятельности предприятия.

В таблице 36 представлены финансовые показатели в целом по предприятию на основе бухгалтерских данных.

Таблица №43

Финансовые показатели в целом по предприятию (по форме № 2).

Показатели Ед. изм. 2012г. 2013г. Изм-ие, %
1. Выручка тыс. руб. 633 524 653 238 103,1
2. Себестоимость тыс. руб. 573 738 634 051 110,5
3. Прочие доходы и проценты к получению тыс. руб. 7 441 55 912 751,4
4. Прочие расходы и проценты к уплате тыс. руб. 59 274 70 053 118,2
5. Прибыль до налогообложения тыс. руб. 7 953 5 046 63,4
6. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода тыс. руб. 1 550 1 723 111,2
7. Рентабельность % 1,3 0,8 61,5

В таблице № 37 представлены экономические показатели в разрезе регулируемого вида деятельности, показывающие реальные доходы и расходы, и нерегулируемого вида деятельности за 2013 год и за соответствующий период прошлого года.

Таблица № 44

Наименование доходов (расходов) Ед. изм. 2012г. 2013г.
Доходы по регулируемому виду деятельности, в т.ч. Тыс.руб. 576 306 637 469
- доходы по водоснабжению Тыс.руб. 316 687 349 832
- доходы по водоотведению Тыс.руб. 259 619 287 637
Доходы по прочей реализации Тыс.руб. 57 217 15 770
Прочие доходы Тыс.руб. 7 441 55 912
ИТОГО доходы от основной деятельности Тыс.руб. 640 964 709 150
Расходы по регулируемому виду деятельности, в т.ч. Тыс.руб. 568 361 628 649
- расходы по водоснабжению Тыс.руб. 303 771 328 100
- расходы по водоотведению Тыс.руб. 264 590 300 550
Расходы по прочей реализации Тыс.руб. 5 377 5 402
Прочие расходы Тыс.руб. 59 274 70 053
ИТОГО расходы от основной деятельности Тыс.руб. 633 012 704 103
Прибыль (убыток) до налогообложения Тыс.руб. 7 953 5 046
Чистая прибыль (убыток) Тыс.руб. 1 550 1 723

Кроме основного (регулируемого) вида деятельности предприятие оказывает также дополнительные платные услуги населению и предприятиям. Особую актуальность деятельности предприятия по оказанию прочих услуг приобрело в последние годы, в которые применяется предельный индекс повышения тарифов, в целях получения дополнительного дохода и недопущения убытка предприятия.

К основным нерегулируемым видам деятельности предприятия относятся:

- оказание услуг по обслуживанию и ремонту наружных и внутридомовых систем холодного водоснабжения и водоотведения, находящихся на балансе сторонних организаций;

- выполнение подрядных работ на основании муниципальных контрактов;

- оказание платных услуг населению.

Часть полученных средств от оказания платных услуг направляется на стимулирование работников и развитие структурных подразделений. За 2013 год структурными подразделениями было выполнено работ по платным услугам (включая муниципальный контракт) на сумму 16873,2 тыс. рублей.

Основные работы по заявкам сторонних предприятий и физических лиц:

- изготовление и монтаж водомерных узлов;

- предоставление услуг автотранспорта;

- прочистка наружных сетей канализации;

- ликвидация утечек, замена водопровода;

- замена стояков ХВС согласно техническим условиям.

В таблице 38 представлена сумма доходов, полученная подразделениями предприятия за 2013 года и за соответствующий период прошлого года.

Таблица №45

Наименование структурного подразделения Сумма доходов, 2012 г. Тыс. руб. Удельный вес %   Сумма доходов, 2013 г. Тыс. руб. Удельный вес % Изменение, (+,-) , Тыс.руб.     То же, %
ПТО 134,0 1,0 113,1 0,7 -20,9  
Испытательная лаборатория 127,9 0,9 313,7 1,9 185,8  
Служба учета и реализации 1821,1 13,0 268,1 1,6 -1553,0  
СП «ВСиС» 1288,4 9,2 783,2 4,6 -506,2  
СП «КСиС» 307,6 2,2 363,1 2,2 55,5  
СП «Южный» 22,4 0,2 91,8 0,5 69,4  
СП «ПВКХ» 67,2 0,5 152,0 0,9 84,8  
СП «ВДС» 1370,6 9,8 1963,0 11,5 592,4  
СП «Производст-венная база» 891,7 6,4 1512,1 9,0 620,4  
СП «РСО» 7516,1 53,8 11299,0 67,0 3782,9  
т.ч.муниципальный контракт 7516,1 53,8 10067,1 59,7 2550,7  
СГГ 417,1 3,0     -417,1  
СП «ЭТиСО»     15,1 0,1 15,1  
Итого: 13964,4 16873,2 2908,8 120,8

67,0% доходов от общего количества выполнено работниками СП «РСО», 11,5% - СП «ВДС», 9,0% - СП «Производственная база».

Наши рекомендации