Проектно-балансовая ведомость по организации

(валюта расчета)

№ п/п

Статьи баланса

На начало базового периода (года)

На конец базового периода (года)

На конец периода (года) реализации проекта

…

t

АКТИВ

I

Внеоборотные активы

Итого по разделу I

II

Оборотные активы

Запасы и затраты

В том числе: сырье и материалы

незавершенное производство

готовая продукция и товары для реализации

товары отгруженные

Налоги по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность

В том числе: поставщиков и подрядчиков

покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность

Денежные средства

Прочие оборотные активы

Итого по разделу II

БАЛАНС

ПАССИВ

III

Капитал и резервы

Уставный фонд

Добавочный фонд

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Прочие источники (поступления)

Итого по разделу III

IV

Обязательства

Долгосрочные кредиты и займы

Краткосрочные кредиты и займы

Кредиторская задолженность

В том числе: перед поставщиками и подрядчиками

перед покупателями и заказчиками

по оплате труда

по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению

разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность

Прочие виды обязательств

Итого по разделу IV

БАЛАНС

Таблица 4-19

Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

(валюта расчета)

№ п/п	Виды доходов и затрат, наименование показателей	Базовый период (год)	По периодам (годам) реализации проекта
		…	t
1 1.1 1.2 1.3	ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4-11) Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 4-11) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл. 4-11)
	Полный отток (сумма стр. 1.1 – стр. 1.3)
3 3.1 3.2	ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта
	Чистый доход по проекту (стр. 3.1 – стр. 3.2)
	Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр. 4 – стр. 2)
	То же нарастающим итогом (по стр. 5)
	Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ___ %)
	Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7)
	Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7)
	Дисконтированный ЧПН (стр. 9 – стр. 8)
	То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД)
	Показатели эффективности проекта
12.1	Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11)
12.2	Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6)
12.3	Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11)
12.4	Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 14 табл. 4-20)
12.5	Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. 4-21)	Валютоокупаемый / Невалютоокупаемый
12.6	Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5)
12.7	Индекс рентабельности (ИР)(по стр. 8 и стр. 11)
12.8	Коэффициент покрытия задолженности
12.9	Уровень безубыточности
	Финансово-экономические показатели
13.1	Рентабельность активов
13.2	Рентабельность продукции
13.3	Рентабельность продаж
13.4	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами
13.5	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
13.6	Коэффициент структуры капитала
13.7	Срок оборачиваемости капитала
13.8	Срок оборачиваемости готовой продукции
13.9	Срок оборачиваемости дебиторской задолженности
13.10	Срок оборачиваемости кредиторской задолженности
13.11	Коэффициент текущей ликвидности

Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.

Таблица 4-20