Расчет окупаемости государственной поддержки проекта. (валюта расчета) № п/п Виды поступлений и издержек Базовый период (год) По периодам (годам)
(валюта расчета)
| № п/п | Виды поступлений и издержек | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| … | t | |||||
| Отток средств из бюджета (выпадающие доходы бюджета): | ||||||
| Государственная поддержка проекта (с указанием вида) | ||||||
| Итого бюджетных расходов | ||||||
| Приток поступлений в бюджет: | ||||||
| Прирост налогов, сборов, платежей, уплачиваемых в бюджет при реализации проекта (стр. 3.1 – стр. 3.2) | ||||||
| 3.1 | Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в бюджет, с учетом реализации проекта (указать) | |||||
| 3.2 | Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в бюджет, без учета реализации проекта (указать) | |||||
| Возврат бюджетных средств | ||||||
| Плата за пользование бюджетными средствами | ||||||
| Итого дополнительных поступлений в бюджет при реализации проекта | ||||||
| Сальдо денежного потока (стр. 6 – стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ____ %) | ||||||
| Дисконтированные расходы бюджета (по стр. 2) | ||||||
| Дисконтированные дополнительные поступления в бюджет (по стр. 6) | ||||||
| Дисконтированная величина сальдо денежного потока (стр. 11 – стр. 10) | ||||||
| То же нарастающим итогом |
Примечания:
1. Расчет данной таблицы приводится при оказании мер государственной поддержки.
2. Льготы, установленные действующим законодательством и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как выпадающие доходы из бюджета.
Таблица 5-10
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
| № п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| … | t | |||||
| ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| 1.1 | Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4) | |||||
| 1.2 | Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 5-4) | |||||
| 1.3 | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 9 табл. 5-4) | |||||
| Полный отток (сумма стр. 1.1 – стр. 1.3) | ||||||
| ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| 3.1 | Чистый доход организации с учетом реализации проекта | |||||
| 3.2 | Чистый доход организации без учета реализации проекта | |||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 – стр. 3.2) | ||||||
| Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр. 4 – стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости | ||||||
| Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ___ %) | ||||||
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 – стр. 8) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||||||
| Показатели эффективности проекта | ||||||
| 12.1 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | |||||
| 12.2 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | |||||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9) | |||||
| 12.4 | Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5) | |||||
| 12.5 | Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 и стр. 11) | |||||
| 12.6 | Коэффициент покрытия задолженности | |||||
| 12.7 | Уровень безубыточности | |||||
| Финансово-экономические показатели | ||||||
| 13.1 | Рентабельность активов | |||||
| 13.2 | Рентабельность продукции | |||||
| 13.3 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | |||||
| 13.4 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | |||||
| 13.5 | Коэффициент текущей ликвидности |
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.