Основная цель деятельности домашнего хозяйства как экономической единицы заключается в наиболее полном удовлетворении потребностей его отдельных участников. Стремясь к достижению этой цели, домашние хозяйства принимают различные финансовые решения. Эти решения можно разделить на две основные группы: 1) решения по поводу формирования структуры и величины источников дохода; 2) решб' ния по поводу формирования структуры будущих расходов. Первая группа решений влияет на общий уровень дохода домашнего хозяйств^ Вторая группа решений влияет не только на соотношение, в которо
г ава 20. Финансы домашних хозяйств как экономическая категория 645
доход домашнего хозяйства распадается на потребляемую и сберегаемую часть, но и на уровень доходов домашнего хозяйства в будущем периоде, полученных, например, в виде дивидендов по приобретенным акциям или в виде дохода по срочному вкладу в коммерческом банке. В рамках второй группы можно выделить финансовые решения по по-в0ду величины потребляемой и сберегаемой части полученного в данном периоде дохода, размещения сберегаемой части дохода (в какие активы следует разместить сберегаемую часть дохода) и привлечения дополнительных источников финансирования.
По степени формализации механизм принятия домашним хозяйством финансовых решений отличается от аналогичного механизма на других уровнях финансовых отношений. Например, в коммерческих организациях существует система методов принятия решений, включая планирование, оперативное управление, контроль и другие стадии процесса управления, объединяемые понятиями «менеджмент» (его составной частью является финансовый менеджмент), «процесс управления» и др. В коммерческих организациях четко определены оперативные и стратегические цели деятельности, их иерархия, способы достижения. Все это закрепляется во внутрифирменных регламентах. В домашних хозяйствах установление целей также необходимый атрибут принятия решений. Однако их постановка и достижение не связаны с формализованными процедурами. Цели домашним хозяйством часто определяются на основе жизненного опыта. Между членами домашнего хозяйства устанавливается система неформальных связей, в которой определяется роль каждого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют конкретного (каким-то образом оформленного) плана денежных доходов и расходов, что также является отражением неформального характера принимаемых решений. Эти особенности в значительной мере являются следствием того обстоятельства, что финансовые решения принимаются домашним хозяйством исходя не только из экономических целей (рост доходов домохозяйств, экономия затрат и т. п.), но и социальных (воспитание детей, повышение образовательного уровня, обеспечение условий для полноценного отдыха и т. д.).
Домашние хозяйства принимают финансовые решения с учетом необходимости предупреждения (снижения уровня) различных рисков, с которыми они сталкивается в процессе осуществления своей социаль-°-экономической деятельности. Проблемы, связанные с рисками домашних хозяйств, практически не исследованы в отечественной и зару-е*ной экономической литературе, несмотря на их очевидную актуаль-°сть. Обоснованность определения понятия «экономический риск до-• ашнего хозяйства» следует из основной цели деятельности домашних эзяйств в условиях рыночной экономики, заключающейся в наиболее 0jihom удовлетворении индивидуальных потребностей участников до-"ЗЩнего хозяйства. Экономический риск домашнего хозяйства — это Р°ятность возникновения ситуации, в условиях которой снижается Р°вень жизни домашнего хозяйства и его отдельных участников.
Раздел V. Финансы домашних хозяйств
20. Финансы домашних хозяйств как экономическая категория
Уровень жизни в значительной степени зависит от уровня доходов величины расходов и суммы сбережений домашнего хозяйства. Следовательно, домашнее хозяйство сталкивается в процессе своей экономической деятельности со следующими основными рисками: 1) риск потери дохода; 2) риск возникновения непредвиденных расходов; 3) риск утраты сбережений. Степень экономического риска домашних хозяйств определяется различными факторами, которые можно разделить на две основные группы: внешние и внутренние по отношению к домашнему хозяйству (индивидуальные) факторы (рис. 20.2).
На уровень риска потери дохода влияют следующие внешние факторы: а) ухудшение результатов финансово-экономической деятельности предприятия, выступающего работодателем по отношению к участникам домашнего хозяйства; б) изменение социально-экономической политики государства (например, принятие решения о снижении уровня социальных трансфертов); в) ухудшение результатов финансово-экономической деятельности предприятия, собственниками которого являются участни-
В н у т р
| Риск непредвиденных расходов |
| Социально-экономическая политика государства |
| Результаты финансовой деятельности предприятия-работодателя |
| Социально-экономическая политика государства |
| Рост общей суммы уплачиваемых налогов |
| Результаты финансовой деятельности собственно домашнего хозяйства |
| Доходность ценных бумаг, уровень процентов но вкладам |
| Рис. 20.2. Экономические риски домашних хозяйств и определяющие их фактор |
Экономические риски домашних хозяйств
К0 домашнего хозяйства; г) снижение уровня доходности ценных бумаг и процентной ставки, выплачиваемой по банковским вкладам.
Степень риска возникновения непредвиденных расходов увеличива-юТ> в частности, рост цен, рост общей суммы выплачиваемых домашним хозяйством налогов (в результате увеличения налоговых ставок, налогооблагаемой базы отдельных налогов, рост числа налогов и т. д.), случайные факторы (ухудшение здоровья, смерть, кража имущества, стихийное бедствие и т. д.). Уровень риска утраты сбережений увеличивается в результате как проводимой государством экономической политики (например, дефолт — август 1998 г.), так и действия перечисленных выше случайных факторов. Степень каждого из определенных экономических рисков домашнего хозяйства зависит и от индивидуальных факторов, к числу которых следует отнести социальную среду, в которой функционирует домашнее хозяйство, психологические особенности лиц, входящих в домашнее хозяйство, образ жизни, который ведет домашнее хозяйство, уровень экономической активности участников домашнего хозяйства и т. д.
Результатом финансовых решений домашнего хозяйства является формирование и исполнение его бюджета.
