Задача на определение эффективной процентной ставки

Потребительский кредит с соблюдением заемщиком графиков платежей

Условия:

Дата выдачи кредита: 1.01.2008

Сумма кредита: 30000 руб.

Срок кредита: 3 месяцев

Процентная ставка по кредиту: 25% годовых

Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему:

1,9% от суммы кредита ежемесячно

Комиссия за открытие счета – 1000 р.

Страховая премия по страхованию жизни и трудоспособности заемщика – 0,8%, выплачивается единовременно при заключении договора страхования

Плата по кредиту осуществляется ежемесячно 1-го числа.

Таблица 7

Иллюстративная таблица для определения эффективной процентной ставки

Дата платежа	Платеж за расчетный период	Остаток за- долженности по кредиту	Денежный поток (расходы) заемщика
Сумма платежа	в том числе
Проценты	Погашение основной суммы кредита	дополнитель- ные расходы потребителя и иные платежи
ИТОГО:
Эффективная процентная ставка, %

Требуется определить эффективную процентную ставку по рассматриваемому кредиту в каждом из представленных случаев:

1. Погашение ссуды производится ануитетными платежами

2. Погашение кредиторской задолженности осуществляется в конце срока.

Тема 7. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

Коммерческого банка (4 ч.)

1.Виды расчетных операций коммерческого банка.

2.Порядок открытия расчетного счета в коммерческом банке.

3.Основы организации системы безналичных расчетов.

Формы безналичных расчетов. Основные расчетные документы и порядок их оформления. Основные правила проведения безналичных расчетов. Очередность проведения платежей. Порядок безакцептного списания с расчетного счета.

4.Расчеты платежными поручениями.

5.Расчеты платежными требованиями.

6.Расчеты по аккредитиву.

7.Расчеты по чеку.

8.Кассовые операции коммерческих банков.

Темы для докладов:

1.Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов в России

Законодательные акты:

1.Гражданский кодекс РФ, часть 2, гл.45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты»

2.Налоговый Кодекс статья 46

3.ФЗ «О Центральном банке (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ, гл.12 «Организация безналичных расчетов»

4.ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 № 395-1, ст.31 «Осуществление расчетов кредитной организации»

5.Федеральный закон РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7.08.2001 г. № 115 – ФЗ

6.Федеральный закон «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 2.10.2007 г., статья 8-9

7.Положение Центрального банка России «О безналичных расчетах в РФ» от 3.10. 2002 г. N 2-П

8.Положение Центрального банка России «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.1998 № 14-П

9.Положение Центрального банка России от 09.10.02 № 199-П «О порядке введения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

10.Положение ЦБ РФ от 26.03.2003 г. № 221-П «О порядке приема исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями – физическими лицами»

11.Инструкция ЦБ РФ № 56

Задачи к семинарскому занятию

1.Фирма «Стрела» имеет расчетный счет в банке А. Остаток на счете на 20.09.07 г. составил 6000 руб. 20.09.07 г. от этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:

1) платежное поручение от 11.09.07 г. №133 на сумму 1560 руб. - авансовый платеж по договору от 10.07.98 г. № 13;

2) платежное поручение от 12.09.07 г. №134 на сумму 500 руб. - взносы в бюджет по налогу на прибыль (доплата) за август 2007 г.;

3) платежное поручение от 13.09.07 г. №135 на сумму 500 руб. - взносы в Пенсионный фонд за август 2007 г.;

4) платежное поручение от 13.09.07 г. № 136 на сумму 500 руб. - взносы в Фонд медицинского страхования за август 2007 г.;

5)инкассовое поручение от 16.09.07 г. №15 на сумму 3000 руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии фирмы «Артес» к фирме «Стрела».

Задание.

1. Примет ли банк расчетные документы к оплате при отсутствии средств на счете?

2. Определить очередность платежа. Ответ аргументировать.

2.Клиент банка 10.09.07 г. представил в банк платежное поручение № 12 на сумму 5000 руб. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине банка сумма была списана с его корреспондентского счета 20.09.07 г.

Какие санкции клиент вправе применить к банку за несвоевременное списание средств со счета? Ответ обосновать с помощью действующего законодательства. Ставка рефинансирования – 10, 25%.

3.В банке А фирма «Югра» решила открыть аккредитив в пользу своего контрагента фирмы «Инсайдер», имеющего счет в банке Б. Фирма представила в банк А заявление на перевод средств по аккредитиву в банк Б и платежное поручение № 12 на сумму 4000 руб.

Задание.

1.Определите вид используемого аккредитива.

2.Какой вид аккредитива наиболее выгоден поставщику продукции (кредитору)?

Вопросы для подготовки к тестам:

1. Охарактеризуйте понятие безналичные расчеты и принципы их осуществления.

2. По каким критериям можно проклассифицировать расчетные операции?

3. Какой пакет документов должен предоставить клиент для открытия расчетного счета в банке?

4. Возможно ли анонимное открытие счета (вклада), без присутствия лица открывающего счет (вклад) или его представителя?

5. Существует ли ограничение на количество открываемых расчетных счетов в банке одним субъектом?

6. В какой срок банк обязан уведомить ФНС об открытии расчетного счета клиенту?

7. С какого момента операции по расчетному счету юридического лица могут проводиться в полном объеме?

8. Какие обязательные данные должны содержать расчетные документы?

9. Допускается ли наличие исправлений в расчетных документах?

10. В какой день подлежат проведению документы, поступившие во внеоперационное время?

11. Допускается ли принятие платежного поручения банком при отсутствии денежных средств на счете?

12. В какой очередности происходит списание средств при недостаточности средств на счете согласно ГК РФ?

13. Может ли банк использовать денежные средства находящиеся на расчетном счете клиента?

14. В какой срок банком должны быть осуществлены платежи по безналичным расчетам?

15. Какой срок расчетные документы являются действительными?

16. Существуют ли ограничения по расчету наличными денежными средствами?

17. Возможно ли списание денежных средств со счета клиента без его согласия и распоряжения?

18. Охарактеризуйте безакцептное и бесспорное списание средств со счета клиента.

19. Является ли открытой информация о банковском счете клиента, операций по этому счету и сведения о клиенте?

20. Перечислите варианты расторжения договора банковского счета.

21. Возможно ли ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете?

22. В каком количестве предъявляются расчетные документы в банк? На основании какого экземпляра происходит списание денежных средств со счета?

23. Назовите формы безналичных расчетов.

24. Что такое чек, и каким образом происходит расчет посредством данной формы безналичных расчетов?

25. Возможен ли отзыв чека до истечении срока , в течении которого он должен быть предъявлен к оплате?

26. Выдача чека является погашением обязательств во исполнение которого он выдан?

27. Чем отличается система расчетов платежными поручениями от расчетов платежными требованиями?

28. Какой устанавливается срок акцепта при отсутствии его в платежном требовании?

29. Для каких целей открывается аккредитив и какие виды аккредитива вы знаете?

30. Какой из видов аккредитива наиболее применяем на практике?

31. Если в аккредитиве прямо не указан его вид, то к какому виду он относится?

32. Допускается ли выплата наличных денег с аккредитива?

33. Поясните систему инкассовых расчетов.

34. Что такое лимит кассы для предприятия?

35. Возможно ли превышение лимита кассы для предприятия? В каких случаях?

36. Что такое лимит кассы для коммерческого банка?