Семинар I. ТЕМА 1. Сущность страхования в рыночной экономике.

Цель: изучить основы возникновения страховых отношений в рыночной экономике.

Вопросы для обсуждения:

1. Возникновение страховых отношений.

2. Страховая защита как экономическая категория.

3. Признаки страхования.

4. Функции страхования.

5. Общая характеристика страхового рынка России.

Литература1,2,3,4

Темы докладов/рефератов:

1. Формирование страховых фондов.

2. Направления использования страховых фондов.

3. Страхование как одна из форм страховой защиты и организации страхового фонда.

Формы текущего контроля знаний: опрос

Формы контроля самостоятельной работы студентов: тестирование, рефераты.

Семинар 2. ТЕМА 2. Основные понятия и термины страхования.

Цель: Изучить основные понятия и термины страхового дела

Вопросы для обсуждения:

1. Понятие и термины, характеризующие общие условия страхования.

2. Термины, характеризующие образование о страховых фондов.

3. Термины, характеризующие расходование страховых фондов.

4. Основные международные страховые термины.

Литература1,2,3,4,15

Темы докладов/рефератов:

1. Страховая ответственность и определение ее объема.

2. Страховая оценка объекта страхования и ее взаимосвязь со стоимостью объекта страхования.

Формы текущего контроля знаний: опрос

Формы контроля самостоятельной работы студентов: тестирование, рефераты

Семинар 3. ТЕМА 3. Организация страхового дела, страховой маркетинг и контроль страховой деятельности.

Цель:закрепить знания по вопросам организации страхового дела

Вопросы для обсуждения:

1. Основные принципы организации страхового дела.

2. Договор страхования.

3. Экономическое содержание, функции и роль страхового маркетинга.

4. Методы и приемы страхового маркетинга.

5. Организация государственного контроля страховой деятельности.

6. Государственное регулирование и лицензирование страховой деятельности.

Литература::5,6,7,

Темы докладов/рефератов:

1. Государственная система страхования.

2. Особенности организации негосударственных страховых компаний.

Формы текущего контроля знаний:опрос

Формы контроля самостоятельной работы студентов:тестирование, доклады

Семинар 4. ТЕМА 4. Планирование и контроль страховой деятельности.

Цель:закрепить знания по планированию страховой деятельности тарифов

Вопросы для обсуждения:

1. Сущность методики планирования поступления страховых платежей.

2. Этапы планирования поступлений платежей.

3. Порядок составления финансового плана как составной части общего бизнес-плана страховой деятельности.

4. Государственное регулирование страховой деятельности.

Литература7,8,1,2,3

Темы докладов/рефератов:

1. История возникновения и развития страховых отношений.

2. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

Формы текущего контроля знаний:опрос

Формы контроля самостоятельной работы студентов:тестирование, рефераты

Семинар 5. ТЕМА 5. Методика определения страховых тарифов.

Цель:закрепить знания по расчетам страховых тарифов

Вопросы для обсуждения:

1. Экономическая сущность страхового тарифа.

2. Методика построения страховых тарифов.

3. Структура тарифной ставки.

4. Принципы дифференциации и проблемы совершенствования тарифных ставок.

Практическое занятие.

Расчеты страховых ставок, структура тарифной ставки.

Задачи по данной теме:

Рассчитайте по страхованию домашнего имущества согласно методике Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. N202-03-36:

а) основную часть нетто-ставки на 100 руб. страховой суммы;

б) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии

безопасности 0,95 и коэффициента, зависящего от гарантии безопасности, - 1,645;

в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;

г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы.

Исходные данные

Вероятность наступления страхового случая	0,04
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
Среднее страховое возмещение, тыс. руб.
Количество заключенных договоров
Доля нагрузки в структуре тарифа, %

Определите страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 100 тыс. руб.

Задача 2. Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц:

Показатели
Убыточность страховой суммы, %	2,0	1,8	2,4	3,0	3,2

Исчислите:

а) основную часть нетто-ставки путем прогноза на основе модели

Линейного тренда;

б) рисковую надбавку, если вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений, равна 0,9, а коэффициент, зависящий от вероятности и числа анализируемых лет, - 1,984;

в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;

г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы, если доля нагрузки в структуре тарифа равна 28%;

д) страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 1500 тыс. руб.

Задача 3. Рассчитайте тарифную ставку по страхованию от несчастных случаев.

Исходные данные

Вероятность наступления риска	0,02
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
Среднее страховое обеспечение, тыс. руб.
Количество договоров, которые предполагается заключить со страхователями
Доля нагрузки в тарифной ставке, %
Среднее квадратическое отклонение страхового обеспечения, тыс. руб.	2,5
Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности α(γ)	1,645

Задача 4. Исходные данные по страхованию урожайности сельскохозяйственной культуры:

Показатели			Годы

Убыточность страховой суммы, %	4,0	5,0	4,0	5,5	4,5

Рассчитайте:

а) среднюю убыточность за тарифный период (основную часть нетто-ставки);

б) рисковую надбавку с вероятностью 0,954;

в) нетто-ставку;

г) брутто-ставку при условии, что нагрузка в ней составляет 21 %.

Литература9,10,12,4

Темы докладов/рефератов:

1. Особенности построения тарифов по страхованию ответственности и предпринимательских рисков.

2. Построение страховых тарифов по рисковым видам страхования

Формы текущего контроля знаний:опрос, решение задач

Формы контроля самостоятельной работы студентов:тестирование, рефераты

Практическое занятие 2.

В ИМУЩЕСТВЕННОМ СТРАХОВАНИИ

Задача 1. По договору страхования имущества потребительского общества предусмотрена условная франшиза в размере 5 тыс. рублей.

Фактически ущерб составил:

а) 4900 руб.;

б) 5,5 тыс. руб.

Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в обоих случаях.

Задача 2. Плата за страхование имущества райпотребсоюза, действительная стоимость которого на момент заключения договора страхования равнялась 25 млн. руб., составила 500 тыс. руб. при страховом тарифе 2,5%. Ущерб в результате страхового случая составил 18 млн. руб.

Определите размер страхового возмещения при пропорциональной системе страховой ответственности, если в договоре установлена безусловная франшиза 50 тыс. руб.

Задача 3. Стоимость имущества универсама потребительской кооперации составляет 60 млн. руб., страховая сумма - 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб.

Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности.

Задача 4. Пожаром 15 августа в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 августа в магазине имелось товара на 5600 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 3800 тыс. руб., сдано в банк выручки 4200 тыс. руб., сумма несданной выручки 80 тыс. руб., естественная убыль составила 2,4 тыс. руб.

После пожара был про изведен учет спасенных товаров на сумму 2039,8 тыс. руб. Издержки обращения - 8%, торговая надбавка - 25%. Затраты по спасанию и на приведение товаров в порядок составили 4 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Задача 5. Пищекомбинат потребительской кооперации застраховал свое имущество на 1 год на сумму 2,5 млн. руб. (фактическая стоимость имущества - 3 млн. руб.). Ставка страхового тарифа - 3,6%. Безусловная франшиза - 8 тыс. руб. Фактический ущерб при наступлении страхового случая составил 900 тыс. руб.

Рассчитайте:

1) размер страхового платежа;

2) страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.

Задача 6. Универмаг системы потребительской кооперации имеет договор добровольного страхования, в котором оговорено, что склады; а также товары в них застрахованы в размере 90% с безусловной франшизой 10 тыс. руб.

В результате пожара на одном из складов были повреждены само здание склада и часть находившихся в нем товаров. Затраты на восстановление склада по смете составляют 187 тыс. руб., ущерб от гибели и повреждения товаров - 65,4 тыс. руб. Кроме того, расходы по спасанию застрахованного имущества и приведению его остатков в порядок после пожара составили 12 тыс. руб. За составление сметы страхователь заплатил 1450 руб.

Определите страховое возмещение универмагу.

Практическое занятие 3.

Страхование ответственности

Задача 1. Рассчитайте страховой взнос пищекомбината потребительской кооперации на год при страховании ответственности водителей автотранспортных средств с учетом того, что на пищекомбинате работают водители со стажем: до 1 года - 10 человек, от 1 года до 5 лет - 4 человека. Страховая сумма на каждого водителя - 80 тыс. руб., страховые тарифы для водителей со стажем до 1 года - 5,4%, от 1 года до 5 лет - 3,2%.

Задача 2. В результате ДТП нанесен вред нескольким пешеходам: первому - на сумму 35 тыс. руб., второму - на сумму 25 тыс. руб., третьeму - на сумму 15 тыс. руб. В договоре добровольного страхования ответственности предусмотрен лимит ответственности страховщика на один страховой случай в сумме 60 тыс. рублей.

Определите, какую сумму выплатит страховщик каждому потерпевшему.

Задача 3. При добровольном страховании условиями договора гражданской ответственности владельца автомашины предусмотрен лимит ответственности на один страховой случай - 100 тыс. руб. и лимит ответственности на весь срок договора - 200 тыс. руб. В период действия договора произошло три страховых случая: ущерб по первому составил - 80 тыс. руб., по второму - 120 тыс. руб., по третьему - 50 тыс. руб.

Определите страховые возмещения, выплаченные страховщиком по каждому страховому случаю.

Задача 4. В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса предусмотрена страховая сумма 200 тыс. руб., безусловная франшиза - 5 тыс. руб. В результате страхового случая (упущения нотариуса при исполнении служебных обязанностей) нанесен ущерб клиенту в размере 169 тыс. руб. Кроме того, расходы, произведенные предъявителем претензии, составили 2,1 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом с согласия страховщика, - 1,5 тыс. руб.

Определите страховое возмещение, выплаченное страховщиком пострадавшему третьему лицу.

Задача 5. В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса предусмотрена страховая сумма 100 тыс. руб., условная франшиза - 5 тыс. руб. В результате страхового случая (упущения нотариуса при исполнении служебных обязанностей) нанесен ущерб клиенту в размере 86 тыс. руб. Расходы, произведенные предъявителем претензии, составили 1,8 тыс. руб., расходы, произведенные нотариусом без согласия страховщика, - 0,6 тыс. руб.

Определите страховое возмещение, выплаченное страховщиком пострадавшему третьему лицу.

Задача 6. В результате крушения самолета погибли 8 членов экипажа, 57 пассажиров, утрачены 530 кг багажа и вещи, находящиеся при пассажирах.

Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если пассажиры, багаж и вещи, находящиеся при пассажирах, застрахованы по минимуму.

Формы текущего контроля знаний:опрос, решение задач

Формы контроля самостоятельной работы студентов:тестирование, рефераты

Практическое занятие.

Задача 1. Определите по страховой организации финансовый результат от проведения страхования иного, чем страхование жизни. Исходные данные из отчета о прибылях и убытках за год (тыс. руб.):

Страховые премии. . . . . . . . . 4913

Увеличение резерва незаработанной премии . . . . . . . . 821

Оплаченные убытки. . . . . . . . . . . . . . . 1023

Снижение резервов убытков. . . . . . . . . . . . . . 45

Отчисления в резерв предупредительных мероприятий. . . . 96

Отчисления в фонды пожарной безопасности. . . . . . . . 38

Расходы по ведению страховых операций. . . . . . . 1377

Задача 2. Определите результат от операций страхования иного, чем страхование жизни, а также рентабельность страховых операций и коэффициент выплат по данным отчета о прибылях и убытках за отчетный год страховой организации (тыс. руб.):

Страховые премии - всего. . . . . . . . . . . . . . 139 992

- из них передано перестраховщикам . . . . . . . . . 105135

Увеличение резерва незаработанной премии:

- всего. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 583

- увеличение доли перестраховщиков в резерве. . . . . 25 333

Состоявшиеся убытки - всего. . . . . . . . . . . . . 10362

- доля перестраховщиков . . . . . . . . . . . . . . . 7286

Отчисления в резерв предупредительных мероприятий. . . 3710

Отчисления в фонд пожарной безопасности. . . . . . . . 949

Расходы по ведению страховых операций. . . . . . . . 2561

Задача 3. Определите результат от операций по страхованию жизни, а также уровень выплат по данным отчета о прибылях и убытках за отчетный год страховой организации (тыс. руб.):

Страховые премии. . . . . . . . . . . . . . . . . 1 848 658

Доходы по инвестициям . . . . . . . . . . . . . . . 71842

в том числе:

- проценты к получению.. . . . . . . . . . 71 842

Оплаченные убытки …………..1 538 571

Увеличение резервов по страхованию жизни ...509 588

Расходы по ведению страховых операций…….3470

Задача 4. Имеются. следующие данные из отчета о прибылях и убытках страховой организации, занимающейся страхованием иным, чем страхование жизни, за отчетный год (тыс. руб.):

І. Убыток от операций по страхованию жизни ………127 659

П. Прибыль от операций страхования иного, чем страхование жизни. .. . 136 723

ПI. Прочие доходы и расходы, не отнесенные

в разделы 1, П:

- доходы по инвестициям . . . . . . . . . . . . . . . 1092

- управленческие расходы. . . . . . . . . . . . . . . 8971

- внереализационные доходы. . . . . . . . . . . 16

- налог на прибыль и иные аналогичные платежи. . . . . . 288

- чрезвычайные расходы. . . . . . . . . . . . . . . . . 88

Определите:

1) прибыль до налогообложения;

2) прибыль от обычной деятельности;