Соотношение понятий «расчеты», «платежные услуги», «переводы денежных средств»
До введения в действие Федерального закона «О наци- ональной платежной системе» в законодательстве исполь- зовалось понятие «расчеты».
Легального определения понятия «расчеты» российское законодательство не содержало.
Если проанализировать случаи употребления данного понятия в различных нормативных актах, то можно сделать вывод, что под расчетамипонималась передача (перечисле- ние) денежных средств во исполнение частноправовых или публично-правовых обязанностей, а также перечисление де- нежных средств их владельцами на другие свои счета.
Действия по передаче (перечислению) денежных средств обозначались терминами «осуществление расчетов» или
«осуществление платежа».
В зависимости от вида обязательств, во исполнение
которых осуществлялись расчеты, выделялись расчеты по
гражданско-правовым обязательствам, расчеты по нало-
гам и сборам, расчеты с бюджетом по неналоговым плате-
жам, расчеты, связанные с исполнением бюджета, расчеты
по оплате труда и некоторые другие.
По субъектам выделялись расчеты юридических лиц,
физических лиц, а в некоторых случаях и расчеты индиви-
дуальных предпринимателей. Кроме того, выделялись рас-
четы с участием резидентов и нерезидентов, а также меж-
банковские расчеты.
По валюте платежа выделялись рублевые расчеты и рас-
четы в иностранной валюте.
Федеральный закон «О национальной платежной систе-
ме» ввел новое понятие «платежные услуги», под которы-
ми понимаются услуги по переводу денежных средств, поч-
тового перевода и по приему платежей. При этом понятие
«расчеты» продолжает использоваться в законодательстве,
поскольку понятие «переводы денежных средств» заменяет
только понятие «безналичные расчеты» (ч. 2 ст. 5).
Банк России и кредитные организации осуществляют пе-
реводы денежных средств, т.е. действия в рамках применяе-
мых форм безналичных расчетов по предоставлению полу-
чателю средств денежных средств плательщика (ст. 2).
Услуги почтового перевода денежных средств оказы-
вают организации федеральной почтовой связи в соответ-
ствии с требованиями Федерального закона «О почтовой
связи» (п. 3 ст. 4).
Услуги по приему платежей оказывают платежные аген-
ты и банковские платежные агенты на основании догово-
ров соответственно с получателями средств и с кредит-
ными организациями. Кредитные организации не вправе
выступать операторами по приему платежей или платеж-
ными субагентами, а также заключать договоры об осу-
ществлении деятельности по приему платежей физических
лиц с поставщиками или операторами по приему платежей
(п. 21 ст. 4 Федерального закона «О деятельности по прие-
му платежей физических лиц, осуществляемой платежны- ми агентами»)1.
Способы расчетов
Расчеты могут осуществляться двумя способами:
1) путем передачи наличных денег (банкнот и монет) в виде личного вручения гражданину или внесения в кассу юридического лица (расчеты наличными деньгами);
2) путем перечисления денежных средств с одного сче- та на другой в кредитных организациях, что состав- ляет суть переводов денежных средств (безналичных расчетов). В актах Банка России такие операции обо- значаются как переводы денежных средств по бан- ковским счетам.
Следует учитывать, что для физических лиц существу-
ет возможность внесения наличных денег в кредитную ор- ганизацию без открытия в ней банковского счета для пе- речисления (зачисления) этих денег на банковский счет получателя. Осуществление переводов таким способом яв- ляется одной из особенностей расчетов с участием физиче- ских лиц и признается специальной банковской операцией (п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности), на которую распространяются правила о расчетах платеж- ными поручениями, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими пра- вилами или не вытекает из существа этих отношений (п. 2 ст. 863 ГК РФ). Такой способ расчетов относится к переводам денежных средств (безналичным расчетам)2. В актах Банка России такие операции обозначаются как переводы денеж- ных средств без открытия банковских счетов.
1 См. по этому поводу: письмо ЦБ РФ от 07.07.2011 № 99-Т «О тре- бованиях законодательства Российской Федерации о национальной платежной системе».
2 См.: письмо ЦБ РФ от 04.01.2003 № 17-44/1 «О переводах денеж- ных средств по поручению физических лиц без открытия банков- ских счетов».
Исключение составляют переводы электронных денеж- ных средств, которые могут осуществляться по поручениям и юридических, и физических лиц (ч. 7 ст. 5 Закона о бан- ках и банковской деятельности).
Исходя из этого, можно сделать вывод, что общим кри- терием разграничения наличных расчетов и переводов де- нежных средств (безналичных расчетов) является участие в расчетах кредитной организации.
При этом в связи с включением электронных денежных средств в механизм безналичных расчетов, а также с при- знанием возможности для физических лиц получать сред- ства от плательщиков наличными через кредитные органи- зации в настоящее время увеличилось количество способов осуществления переводов денежных средств (безналичных расчетов).
Так, кредитные организации осуществляют перевод де- нежных средств по банковским счетам посредством:
— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и зачисления денежных средств на бан- ковские счета получателей средств;
— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и выдачи наличных денежных средств по- лучателям средств — физическим лицам;
— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и увеличения остатка электронных денеж- ных средств получателей средств.
Перевод денежных средств без открытия банковских сче-
тов, в том числе с использованием электронных средств пла- тежа, кредитные организации осуществляют посредством:
— приема наличных денежных средств, распоряже- ния плательщика — физического лица и зачисле- ния денежных средств на банковский счет получа- теля средств;
— приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и выдачи налич- ных денежных средств получателю средств — физи- ческому лицу;
— приема наличных денежных средств, распоряже- ния плательщика — физического лица и увеличе- ния остатка электронных денежных средств получа- теля средств;
— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на бан- ковский счет получателя средств;
— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу;
— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных де- нежных средств получателя средств1.