Управление риском в страховании
Рискозначает опасность неблагоприятного исхода на ожидаемое явление. Это гипотетическая возможность наступления ущерба.
Для оценки рисков страховая компания ведет статистический учет, анализ и обработку собранной информации по объектам страхования.
Для оценки рисков необходимо знать ожидаемую величину ущерба и вероятность его наступления. Эти данные необходимы для расчета страховой премии.
Вероятность или частота ущерба p оценивается на основе статистических данных о числе случаев ущерба на общее число объектов, подверженных данному риску.
Пример: В городе из 100 тыс. автомобилей ежемесячно в аварию попадают около 5000, определить вероятность аварии в течение месяца.
p = 5 тыс. / 100 тыс. = 0,05 или 5% (0,05*100)
Ожидаемое значение ущерба – это сумма произведений размера ущерба на вероятность его получения. Должны быть рассмотрены все 100% случаев.
Если х1, х2,…, хn – возможные значения ущерба, имеющие соответственно вероятность р1 , р2, …, pn то:
Е (х) = р1 х1 + р2 х2+…+pn xn
Пример: Если возможны лишь три исхода ситуации, с вероятностью 10% (т.е. в 10 случаях из 100) по статистике ущерб составит 140 тыс., с вероятностью 35% (в 35 случаях из 100) ущерб будет 80 тыс. руб. и в оставшихся 55 случаях из 100, то есть с вероятностью 55% ущерб будет 20 тыс., то средняя величина ущерба, которую можно ожидать от данного события составит: 0,1*140+0,35*80+0,55*20 = 14+28+11=53 тыс.
Аналогичным образом рассчитывается ожидаемый ущерб и в случае большего или меньшего количества возможных ущербов и их вероятностей. Они перемножаются и складываются.
При оценке риска выделяют следующие его виды:
- риски, которые возможно застраховать (страховые риски);
- риски, которые невозможно застраховать.
Страховым является риск, который можно оценить с точки зрения вероятности наступления и размеров возможного ущерба. Отнесение риска к страховому осуществляется исходя из следующих критериев:
1) риск должен носить случайный характер (не известно произойдет ли оно и когда произойдет);
2) событие должно быть доступно статистическому учету;
3) реализация риска не должна быть связана с желанием страхователя или иного заинтересованного лица;
4) можно оценить негативные последствия реализации риска.
В общей классификации рисков принято различать: экологические, политические, технические, коммерческие, финансовые и специальные риски.
Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды.
Политический риск - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики.
Технические риски проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства.
Коммерческий риск – это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:
- снижение объемов продаж в результате падения спроса на товар, реализуемый фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;
- повышение закупочной цены товара;
- повышение издержек обращения по сравнению с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли фирмы и др.
Под финансовымпонимается риск, возникающий при осуществлении финансовых сделок. К финансовому риску относятся: валютный риск; кредитный риск; инвестиционный риск.
Валютный риск – вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют.
Кредитный рисксвязан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств в результате использования для финансирования своей деятельности заемных средств.
Инвестиционный риск связан со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты.
Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например драгоценных металлов, камней и т.д. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования.
Управление риском – целенаправленные действия по ограничению или минимизации последствий риска в системе экономических отношений.
Процесс управления риском состоит из трех этапов:
1. Идентификация риска заключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности. При этом определяются:
- опасности, представляющие угрозу;
- ресурсы предприятия, которые могут пострадать;
- факторы, влияющие на вероятность реализации риска;
- ущербы, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.
2. Оценка риска сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. На предприятиях, относящихся к разряду опасных производств, используются специальные методы оценки риска, основанные на разработке сценариев возникновения крупных аварий.
3. Контроль риска. Существует 4 метода контроля риска:
1. Упразднение исключает какую - либо деятельность в зоне риска. Используется только в случае очень высокого риска и невозможности использования других методов контроля.
2. Предотвращение потерь означает проведение превентивных мероприятий, исключающих или уменьшающих риск возникновения нежелательного процесса.
3. Страхование - перекладывание ответственности за последствия риска на страховую организацию.
4. Поглощение предполагает признание риска без распределения его посредством страхования. Применяется: 1) в случаях, когда не могут быть использованы другие методы управления риском (для рисков, вероятность которых достаточно мала, например, падение метеорита); 2) при применении самострахования.
Самострахование рассматривается либо как альтернатива к заключению договора страхования, либо как дополнение к нему. Собственные возможности компенсации ущерба на предприятии таковы:
- включение стоимости мелких ущербов в цену продукции и услуг;
- получение необходимых средств за счет продажи части активов;
- создание специального резервного фонда на предприятии;
- получение ссуды на покрытие ущерба.
ФРАНШИЗА
В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, одной из которых является франшиза.
Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика, т.е. это сумма, в пределах которой все расходы по устранению повреждений страхователь берет на себя, что обеспечивает снижение стоимости страховки.
Если в результате наступления страхового случая ущерб оказался меньше или равен величине франшизы, то он не покрывается страховщиком.
Франшиза бывает двух типов: 1) безусловная; 2) условная.
Безусловная франшиза вычитается из конечного размера ущерба. Выплачивается разница между оценённой величиной ущерба и установленной в договоре франшизой.
Условная франшиза не вычитается из конечного размера ущерба. Если ущерб превысил величину франшизы, то он покрывается полностью.
Пример: Автомобиль застрахован на 350 тыс. руб. Франшиза по договору 25 тыс.
1. Если ущерб в ДТП 12 тыс. – меньше франшизы, выплата 0.
2. Если ущерб в ДТП 60 тыс. – больше франшизы,
- если она условная, то выплата равна ущербу 60 тыс. руб.
- если она безусловная, значит выплата 60-25=35 тыс. руб.