Реестр на выплату заработной платы за вторую половину декабря 2014 года

№ п/п № лицевого счета Ф. И. О. Сумма
1. Кирсанов Петр Иванович
2. Петров Андрей Юрьевич
3. Иванов Дмитрий Андреевич
4. Андреев Виктор Петрович
5. Васильев Леонид Макарович

ОАО «Стройка»

В кассу для оплаты в срок с «_____»______________2015 года по «_____»_________2015 года

В сумме (______________)_________________________________________________________

_________________

(цифрами и прописью)

Руководитель_____

(подпись, расшифровка подписи)

Главный бухгалтер_______________________________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ №______от «_____»______________2015 года

№ п/п № лицевого счета Ф. И. О. Сумма Подпись
         
         
         
         
         
         

По настоящей ведомости выдано (______________)____________________________________

_________________

(цифрами и прописью)

Депонировано (______________)____________________________________________________

(цифрами и прописью)

Расходный кассовый ордер №______от «_____»______________2015 года

Главный бухгалтер________________________________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Кассир__________

(подпись, расшифровка подписи)

Практическая работа № 5

Тема «Изучение и оформление бухгалтерских первичных документов

для ведения кассовых операций за 18 января 2015 года»

Практическое задание 1.На основании нижеуказанного условия оформите объявление на взнос наличными для сдачи наличных денег в обслуживающий банк.

Условие:Руководитель (директор): Курочкин С.В. Главный бухгалтер: Лукина Н.В. ОАО «Стройка» поручили кассиру Петровой Нине Федоровне оформить объявление на взнос наличными на сдачу выручки от выполнения строительных работ, от продажи стройматериалов, выручки за составление сметной документации и депонированную заработную плату.

Банковские реквизиты: Расчетный счет № 40102030405060700080 в ЗАО КБ «Славянбанк» г. Великий Новгород БИК 044959775, кор. счет 40101810900000010775

Условие:Объявление на взнос наличными оформляли сотрудники ЗАО КБ «Славянбанк» бухгалтер Карелина Надежда Иловна и кассир Третьякова Оксана Ивановна.

ОБЪЯВЛЕНИЕ на взнос наличными №_____

«_____»___________________года

От кого__________

Банк получателя__________________________________________________________________

Для зачисления на счет____________________________________________________________

Сумма цифрами___________________________________________________________________

Сумма прописью__________________________________________________________________

Источник взноса__________________________________________________________________

Подпись вносителя________________________________________________________________

КВИТАНЦИЯ №_____

«_____»___________________года

От кого__________

Банк получателя__________________________________________________________________

Для зачисления на счет____________________________________________________________

Сумма цифрами___________________________________________________________________

Сумма прописью__________________________________________________________________

Источник взноса__________________________________________________________________

Подпись вносителя________________________________________________________________

Подпись бухгалтера____________________________Кассира____________________________

ОРДЕР №_____

«_____»___________________года

От кого__________

Банк получателя__________________________________________________________________

Для зачисления на счет____________________________________________________________

Сумма цифрами___________________________________________________________________

Сумма прописью__________________________________________________________________

Источник взноса__________________________________________________________________

Подпись вносителя________________________________________________________________

Подпись бухгалтера____________________________Кассира____________________________

Практическое задание 2. Оформить расходный кассовый ордер на сдачу наличных денежных средств в банк для зачисления на расчетный счет.

ОАО «Стройка»
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
Дата Сумма руб. коп Дебет Кредит
           
Выдать
Основание
 
Сумма
(прописью)
Руководитель
(подпись, расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(подпись, расшифровка подписи)
Получил
(прописью)
«________»______________________2015 года Подпись
По
 
(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)
Выдал кассир
(подпись, расшифровка подписи)

Практическая работа № 6

Тема «Изучение и оформление бухгалтерских регистров для ведения кассовых операций»

Практическое задание 1.Изучить и составить журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров

ОАО «Стройка»

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров за 2015 год

Приходные кассовые ордера Расходные кассовые ордера
Дата Сумма Цель Дата Сумма Цель
               
               
               
               
               
               
               
               
               

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

Практическое задание 2.Изучить и заполнить журнал регистрации платежных ведомостей.

ОАО «Стройка»

Журнал регистрации платежных ведомостей за 2015 год

Дата Сумма РКО
       
       
       

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

Практическая работа № 7

Тема «Составление кассовой книги»

Практическое задание 1. Подготовить кассовые ордера и составить кассовую книгу за 15 января 2015 года.

ОАО «Стройка»

Кассовая книга

Касса за «_____»______________2015 года Лист_________

Номер доку мента От кого получено или кому выдано № корре спондиру ющего счета Приход руб.коп Расход руб.коп
х Остаток на начало дня х   х
         
         
         
         
         
         
         
х Итого за день х    
х Остаток на конец дня х   х
  в т.ч. на заработную плату      

Кассир__________

(подпись, расшифровка подписи)

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

_________________________приходных______________________расходных ордеров получил

(прописью) (прописью)

Бухгалтер________

(подпись, расшифровка подписи)

Практическое задание 2. Подготовить кассовые ордера и составить кассовую книгу за 17 января 2015 года.

ОАО «Стройка»

Кассовая книга

Касса за «_____»______________2015 года Лист_________

Номер доку мента От кого получено или кому выдано № корре спондиру ющего счета Приход руб.коп Расход руб.коп
х Остаток на начало дня х   х
         
         
         
         
         
         
         
х Итого за день х    
х Остаток на конец дня х   х
  в т.ч. на заработную плату      

Кассир__________

(подпись, расшифровка подписи)

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

_________________________приходных______________________расходных ордеров получил

(прописью) (прописью)

Бухгалтер________

(подпись, расшифровка подписи)

Практическое задание 3. Подготовить кассовые ордера и составить кассовую книгу за 18 января 2015 года.

ОАО «Стройка»

Кассовая книга

Касса за «_____»______________2015 года Лист_________

Номер доку мента От кого получено или кому выдано № корре спондиру ющего счета Приход руб.коп Расход руб.коп
х Остаток на начало дня х   х
         
         
         
         
         
         
         
х Итого за день х    
х Остаток на конец дня х   х
  в т.ч. на заработную плату      

Кассир__________

(подпись, расшифровка подписи)

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

_________________________приходных______________________расходных ордеров получил

(прописью) (прописью)

Бухгалтер________

(подпись, расшифровка подписи)

Практическая работа № 8

Тема «Синтетический и аналитический учет кассовых операций»

Практическое задание 1.Отразить в бухгалтерском учете кассовые операции.

Порядок выполнения

1.Проверить и принять бухгалтеру отчет кассира.

2. Составить журнал хозяйственных операций.

ОАО «Стройка»

Наши рекомендации