Оборотная ведомость по счетам синтетического учета

ОАО «Электрон» за март 20___г.

Шифр счета	Сальдо на 01.03.20___г.	Обороты за март 20___г.	Сальдо на 01.04.20____г.
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
ИТОГО

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на « ____» ________________ 20____Г.

	Коды
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
Организация __________________ по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	1328901921/132801001
Вид деятельности ______________ ОКВЭД	52.25.11
Организационно-правовая форма / форма собственности: по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: по ОКЕИ
Местонахождение (адрес):

Дата утверждения_______________________

Дата отправки (принятия)_______________________

АКТИВ	Код статьи	На начало отчетного года	На конец отчетного года
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Доходные вложения в материальные ценности
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
в том числе:
- сырье, материалы и другие аналогичные ценности
- затраты в незавершенном производстве
- готовая продукция и товары для перепродажи
- расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
- в том числе покупатели и заказчики
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
- в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе:
- резервы, образованные в соответствии с законодательством
- резервы, образованные в соответствие с учредительными документами
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV.
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
- поставщики и подрядчики
- задолженность перед персоналом организации
- задолженность перед государственными внебюджетными фондами
- задолженность по налогам и сборам
- прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства
Итого по разделу V
ИТОГ ПАССИВА БАЛАНСА
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование

Руководитель ______________________ Главный бухгалтер _______________________

(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)

«____» _____________________ 20____г.

Задания.

1. а) открыть счета синтетического учета на основании ведомости остатков на 1 апреля 200_ г. ООО «Мир»;

б) составить корреспонденцию счетов на каждую хозяйственную операцию и сделать записи по счетам синтетического учета;

2. а) на основании ведомости остатков по аналитическим счетам к синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» открыть аналитические счета;

б) отразить произведенные хозяйственные операции на счетах аналитического учета;

3. а) вывести обороты и конечное сальдо на конец отчетного периода по синтетическим и аналитическим счетам;

б) составить оборотные ведомости по счетам синтетического и аналитиче­ского учета на 1 мая 20 _ г.

Исходные данные.

Ведомость остатков по счетам синтетического учета

на 1 апреля 20___г. ООО «Мир»

Номер	Название счета	Сумма, руб.
счета		Дебет	Кредит
	Основные средства	1 240 000
	Амортизация основных средств		475 240
	Нематериальные активы	127 300
	Амортизация нематериальных активов		50 600
	Материалы	175 000
	Налог на добавленную стоимость по приобре-
	тенным ценностям	35 000
	Затраты незавершенного производства	2 850
	Касса	13 500
	Расчетный счет	47 800
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		261 000
	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		280 000
	Расчеты с подотчетными лицами	4 450	3 712
	Уставный капитал		500 000
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убы-
	ток)		80 918
	Недостачи и потери от порчи ценностей	5 100
	Расходы будущих периодов
	Итого	1 651 470	1 651470

Ведомость остатков по аналитическим счетам к синтетическому счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»